文档介绍：商业银行风险防范与控制
任森春
1
编辑课件
一、从金融风险是可以交易的谈起
1、风险在金融市场上是可交易的
2、银行既要回避过大的风险，又要承担一定的风险并去买卖风险
3、并不是简单地说风险越小越好，而是要准确度量风险及确定定价与收益间的关系
4、银行应学会从适量承担风险中获利
5、不同类型的机构其风险偏好有很大差异
6、银行是在与风险的赛跑中成熟发展的
2
编辑课件
二、商业银行应关注的主要风险
（一）信用风险
信用风险是商业银行面临的最大风险
（二）流动性风险
1、流动性的含义
流动性是指商业银行应付客户提存和满足客户贷款需求的能力。它包括资产的流动性和负债的流动性。
（1）资产的流动性
它是指银行资产在不受损失的前提下迅速变现的能力。
3
编辑课件
（2）负债的流动性
它是指银行以合理成本及时举借债务的能力。
2、银行流动性需求的基本构成
（1）客户提存
（2）归还到期中央银行贷款
（3）支付金融债券
（4）经营费用支出
（5）贷款需求
（6）税款支出
（7）支付股利
4
编辑课件
3、银行流动性供给的主要来源
（1）客户存款
（2）客户归还到期贷款
（3）向中央银行借款
（4）发行金融债券
（5）同业借款
（6）出售证券资产
（7）经营收入
（8）发行新股
5
编辑课件
4、流动性供求的均衡
♦供大于求，流动性过剩
♦供小于求，流动性不足
♦供求基本相等，流动性均衡（合理）
前两种情况产生流动性风险
6
编辑课件
（三）市场风险
市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。
市场风险存在于银行的交易和非交易业务中。
市场风险可以分为利率风险、汇率风险（包括黄金）、股票价格风险和商品价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动所带来的风险。
7
编辑课件
利率的变化、汇率的变动、行业产能过剩、国际上原材料价格的变化等都是银行面临的重要的市场风险。
2005年至今，货币市场收益率与银行存款利率的倒挂成为银行业的重要市场风险，而汇率体制改革同样让银行的外汇资产承受损失。中国银行2005年仅汇兑损失就有13多亿元。
8
编辑课件
（四）操作风险
1、操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。
与操作风险密切相关的四大因素：人、流程、系统、外部事件。其中，“人”是操作风险管理的核心。
2、操作风险的基本现状
（1）巴塞尔委员会 的调查
9
编辑课件
巴塞尔委员会于2002年6月在全球范围内进行一次关于操作风险问题的调查，调查对象分布于欧洲、南北美洲、亚洲、大洋洲的19个家国的89家银行。调查给出了2001年发生的所有损失金额超过1万欧元以上的操作风险损失事件47269件，损失资金779551万欧元。
调查的结果和结论有：
10
编辑课件