文档介绍：审计所需资料清单
一、公司基本情况资料
1．营业执照副本及复印件；
2．公司章程复印件；
3．公司基本情况简介
4．企业法人代码登记证；
5．国、地税税务登记证副本复印件；
6．企业业务资质证书及荣誉证书；
7．企业国有资产产权登记证；
8．企业生产工艺流程图；
9．组织机构设置及职责分工资料、分支机构及外设办事处基本情况表； 10．企业在银行和非银行金融机构设立的全部账户清单（包括开户行名称、开户单位、账号、账户性质、开户许可证等）；
二、年度财务相关资料（如果被审计单位使用财务软件，要求被审计单位配合使用审计软件导入审计所属的财务数据，含审计年度，审计年度上一年，审计年度下一年）
1．年度财务决算报表（含相关附表）及会计报表附注（电子版也要）； 2．年度总账、明细账及日记账、到末级明细（含核算项目）的年度科目余额表（含本年发生额）、会计凭证等会计资料；
3．全部银行账户 12月 31日，对账单及余额调节表、下一年 1月初最早三份银行存款记账凭证复印件 .；现金盘点表。（如果某个银行账户金额较小 ,可只提供对账单及余额调节表），有定期存款的要求提供定期存款开户证实书。（包括下属各报账单位）。
4．应收账款、预收账款、应付账款、预付账款、其他应收款、其他应付款等往来账项明细表（包括单位名称、联系电话、传真号、通信地址、账龄分析（ 1 年以下、1 — 2年、2— 3年、3年以上分别列岀）、欠款原因、金额、以 excel形式提供）。
坏账准备计提政策及当年度坏账计提、核销情况。
5．年末存货盘点表
存货减值准备计提政策，以及当年度存货减值计提情况
12月末及下一年1月初各三份入库单、出货单
•年度大额的销售、资产交易协议、合同（与应收账款，预付账款，应付账款，预收账款有关）。
•应收票据明细表（包括欠款单位、交易合同、起止日期、利率等内容）；
•长期股权投资的投资协议、被投资单位营业执照副本复印件、章程、验资报告、年度会计报表及审计报告、被投资单位生产经营情况说明；
•长期债券投资的投资证明资料；
、年末固定资产盘点表；
固定资产明细表即固定资产卡片明细表（包括名称、购置时间、折旧年限、残值率、原值、月折旧额、净值、规格型号、存放地点、现在使用状况，以 excel
的形式提供）
当年固定资产报废情况资料
重要的在建工程内容以及相关合同
房屋及建筑物、土地的产权证明、各种车辆的行车证；
12•年度转固定资产的在建工程竣工报告；
无形资产及其他资产的明细表（包括原值、已摊销额、摊销年限）及产权证明；
借款合同及抵押、质押、担保协议、外债登记表，贷款卡信息查询，贷款卡正反面复印件
长、短期借款明细表（包括借款单位、金额、起止日期、利率、借款形式、应计利息、已付利息等内容，以excel的形式提供）
12月份企业各项税收纳税申报表；12月份工资汇总表、明细表、年度奖金计提标准及计提情况，五险一金计提基数的说明；
长期待摊费用明细表（包括原值、已摊销额、摊销年限）；
（被审计年度和被审计年度上一年度）主要产品的 1-12月成本计算单及（被审计年度和被审计年度上一年度）制造费用汇总表；期间费用按明细、月份
分列的费用明细表