文档介绍：管理人员提升出纳岗位管理及考评措施
出纳岗位管理及考评措施 依据企业2021年资金管理措施和集团企业“收支两条线”等相关文件要求，为加强资金管理，降低资金使用成本，特制订本措施，请出纳岗位职员严格遵照实施。
一、管理措施1、认真学****落实实施国家的财务制度和财经纪律，熟练掌握相关的财经法律、法规，严格遵守企业的报销制度。有义务向本企业职员宣传企业的报销及收付款制度。要有良好的职业品质，严谨的工作作风，努力提升工作效率，钻研业务技能。
2、要严格实施集团企业要求的收支两条线政策。收到上交款时，要立即从浪潮管理系统中给对方开具集团企业统一收据，不得以任何理由拒绝或推迟开具日期，也不得私自改变收到款项日期；
收到的款项要按集团企业要求立即上缴，银行汇票和承兑汇票要在三日内上缴财务处，报账通岗位收到的款项必需当日上缴集团企业结算中心，不得滞后（当日下午4点以后收到的现款须于次日上缴结算中心），每笔上缴款要立即做好帐务处理，且必需在凭证后面附有结算中心确定收到款项的进账单；
3、办理报销或付款业务时，要严格审核原始凭证上的用户名称、日期、用途、数量、单价、总金额，经办部门签章和经办人、经办部门主管、企业分管领导及财务主管签字。对全部报销或付款的业务要审核原始单据填写内容的完整性、真实性，业务的合理性，金额的正确性，确定无误后方能给报销或付款。如发觉报销凭证或付款单据内容不全、书写不清、数字错误、手续不全的应提醒经办人并解释原因，给退回补写、更正或重新出具处理，对涂改、伪造原始单据或虚报冒领等行为应立刻向本单位领导汇报。对违反财经纪律和财务制度的收支，有权拒绝实施或报销、付款，并向本单位领导汇报，不然连同相关人员一起负担对应的连带责任。
4、对于符合要求、手续齐全的报销和付款业务，要给立即办理，不得以任何理由拒绝付款；
5、不准谎报用途套取现金，银行账户只限本单位使用，不准搞出租、出借、套用或转让，不得将单位的收入按个人储蓄方法存入银行，不得保留账外***；
6、每个月必需在收到人力资源部的工资发放单后一日内处理完成，并督促银行立即发放，根据工资保密的标准，发放工资前要把对应的内容隐蔽，不得以任何形式向任何人透露和工资相关的内容；
7、加强报帐通帐户管理，报帐通每日余额不得超出财务处要求的限额，报帐通日志账要日志日结，每日终了要查询报帐通余额，并和日志账账面余额查对无误，做到账实相符；
8、立即做好和外部银行、结算中心的对帐工作，月末银行存款的账面余额要立即和各外部银行和结算中心对帐，并于次月8号之前编制“银行存款余额调整表”，对于未达款项要立即查询并通知相关人员清理；
银行对账单及余额调整表在8日前报分管副主任处；
9、收付款的账务处理凭证上日期必需和业务发生的实际日期保持一致；
因回款需要借出的收据日期也必需和收回货款时账务处理凭证日期保持一致；
10、每个月月末，应和考评部和业务管理部查对企业内部罚款的上交情况，并把查对结果报分管副主任；
11、严格遵守相关安全要求和保密制度，不得私传金库密码；
加强对票据、印章、支票的管理，妥善保留所管印章，严格根据要求范围使用；
个人微机必需设定密码，禁止财务部以外人员使用；
如出现差错要立即