文档介绍：物资核算管理办法
为规范物资出入库管理流程，确保工程项目成本核算及时性、真实性及完整性，全面提升公司报表信息质量，根据目前经营过程中存在的问题，特制订以下管理办法：
一、物资出入库管理
（一）总体原则

当月签订的项目采购合同应及时提交一份至财务部、建设管理中心。
对于招标采购部采购设备部分，当月已到货的物资，必须及时办理出入库手续，出库时间不得早于入库时间。报销人必须在办理出入库手续的当月将相关手续提交至财务部，不允许出现跨月提报情况。
对于项目部班组采购钢材、模板等材料部分，保证发票、出入库时间一致后，并在办理出入库的当月持发票、出入库等单据至财务报销，不允许出现跨月提报情况。

对于本月已到货物资，不论发票收到与否，必须办理相关入库手续，并凭领料单、入库单等单据复印件，经部门领导签批后
送至财务部进行账务处理，并登记暂估入库台账，待发票开具后及时核销。

报销人负责将报销内容对应采购合同、发票、入库单、领料单、报销单等手续准备齐全，内容、金额、日期一致，经分管领导签批后方可报销。
（二）工程物资
，建设管理部负责将《领料单》（出库单）传递至采购部。
。如未收到发票，应持《领料单》（出库单）、《入库单》等单据至财务部办理暂估入库。
、准确核算工程成本，并按照完工进度结转工程成本。
（三）网购物资
。
、入库单、收料单、订单、OA询价单，在单据金额与财务单笔付款金额一致后，经分管领导签批方可报销。
（四）药剂
招标采购部确保发票、入库单、收料单、订单保持一致后，
经分管领导签批方可报销。
二、往来对账管理
（一）工程物资
，与财务对账后由两部门经办人员签字确认，各留存一份。
，经供应商盖章认可的对账单留存备查，对账工作一月内完成。
（二）网购物资
招标采购部于每月10日前编制对账单，与财务对账后由两部门经办人员签字确认，各留存一份。
（三）药剂
招标采购部于每月10日前编制对账单，与财务对账后由两部门经办人员签字确认，各留存一份。