商业银行内部审计的组织与管理-应祖明老师-kttuan.doc

文档介绍：《商业银行内部审计的组织与管理》
主讲:应老师(6小时)
一、内部审计的定义、作用和理解
内部审计的定义
审计的主要作用
内部审计的范围和内容
二、审计的组织架构、人员与流程
组织架构和职责
人员配备及资格
三、现场审计的组织与实施
审计前准备
审计实施阶段
现场审计后工作
需要确立的基本意识
审计的基本程序
四、非现场审计流程
操作流程
收集信息和数据,进行分析
持续监管
风险导向审计
五、制订基础制度
业务管理制定
行政管理制度
考核评价制度
六、几个文件的撰写
现场审计方案
审计工作底稿
现场审计报告
审计情况反映
整改报告