文档介绍：论完善我国金融监管体制的措施
——作者：小小小
【摘要】我国将在更大范围和程度上参与经济全球化进程，金融业将进一 步融入国际金融体系中，现行金融监管体制的内外矛盾日益突现，我们应正视金 融监管的现实差距和问题，推进金融监管的制度创新，做好新形势下的金融监管 工作。
【关键词】金融监管 金融机构内控机制
一、 进一步完善金融机构内控机制
完善金融机构内控机制就必须深入到金融机构内部的组织、结构、观念、 管理等各个环节，建立起有效的内部控制机制，以达到规避风险的目的。我国金 融机构基本上都制定了一套内部控制制度，但随着我国金融市场化程度不断提高, 必须进一步健全和完善内控机制。只有这样才能使内部监管的最高权威地位得 到明确。金融监管越来越重视金融机构的内部控制制度和同业自律机制。金融 机构的内部控制是实施有效金融监管的前提和基础。外部金融监管如果没有金 融机构的内部控制相配合往往事倍功半。
二、 建立与完善金融风险预警机制
考虑到一些金融市场不够发达国家的情况，巴塞尔委员会有针对性地提出了 一些建议。这些建议中有一点特别值得注意，即在金融市场不够发达的国家，由 于市场约束作用微弱，公开信息披露并不能促进市场监督发挥作用。
因此,监管当局应建立一套全面的监管信息系统，以弥补公开信息披露的不 足。应建立强制性信息披露制度和真实性责任追究制度。加强对金融机构金融 工具、金融业务创新的监控，建立…套科学的金融风险识别、预警和评估方法体 系。实现对金融风险的动态分析和综合评估，及早向金融机构发出风险预警信号, 确定动态观察指标，提出防范和化解风险的预备方案，及早采取防范和控制措 施。加快金融监管信息系统的网络化建设。加快监管当局之间的监管信息网络 建设，以实现金融监管信息共享，降低成本，提高效率。
三、 实施有效的金融风险监管
对各类金融机构的资本定义与构成作出规定，制定出资本充足性比率要求， 采取分段考核、分层次管理、逐步过渡的办法，限期达到目标;正确划分银行资 产的风险种类，制定能够客观反映金融机构风险状况的资产风险权重和换算系数; 建立金融机构清偿能力监察制度，在合理区分资产流动性程度的基础上制定合理 的流动资产比率;完善风险准备金制度，从提高呆账准备金比例和简化报批手续 入手。改进监管方式，强化信息传导功能建设，实现监管信息资源共享。完善非 现场监管的风险监控指标。根据审慎性监管的要求,可建立一套完整的风险监控 指标体系，科学的风险考核指标、规范化的财务报表统计分析指标，以及金融机
构经营风险的预警指标。并运用计算机网络等先进手段，加强监管信息的收集、
归类、分析和判断。完善非现场监管的系统化建设。实施并表监管，对所辖地区 的金融机构的分支机构和附属公司的业务实施并表监管，明确应报送的报表及项 目、数据的填报口径，特别是对某些报表及项目的合并，更应有明确的界定和标 准;建立全国统一的金融监管信息系统。按照“统一数据采集、统一编码和格 式、统一软件开发，实现信息共享”的基本原则，实现对金融机构高级管理人员 信息的全国共享,实现对金融机构包括法人和非法人机构进行风险评估和预警， 逐步提高人民银行对各类金融机构的风险评判水平。建立金融机构信用评级制 度。中央银行对金融机构的经营状况进行定期测算评级，定期公布，以强化金融 机构对其经营