文档介绍：南开经济研究????年第?期??新巴塞尔资本协议与商业银行操作风险管理李志辉范洪波摘要操作风险正日益成为全球银行业风险管理的研究焦点新巴塞尔协议将操作风险纳入风险管理框架为其设定新的资本要求目前我国的商业银行缺乏风险意识尤其是在操作风险方面基本没有什么量化操作风险的科学方法不能正确反映所承受的风险操作风险的管理水平巫待提高本文首先对操作风险进行界定分析其主要特点之后从国际和国内两方面对操作风险现状进行考察阐述了新巴塞尔协议中操作风险的计量方法并对其进行评述最后介绍了操作风险管理流程并对我国商业银行操作风险管理的策略选择提出建议关键词新巴塞尔协议?操作风险?商业银行?损失事件?业务部门?????川??????????????????????????????????????????????年?月??日十国集团???!的中央银行行长和银行监管当局负责人举行会议一致同意公布《资本计量和资本标准的国际协议修订框架》即新资本充足率框架现在普遍称之为新巴塞尔资本协议新协议在借鉴了??年巴塞尔协议的基本构架的基础上引人了相辅相承的三大支柱即最低资本要求监管当局的监管以及市场约束为银行提高内部管理水平提供动力新巴塞尔协议提高了资本要求对银行面对的实际风险的敏感度特别值得关注的就是将操作风险纳入风险管理的框架为其设定新的资本要求在新巴塞尔协议的第一支柱?最低资本要求?下巴塞尔委员会将信用风险管理市场风险管理和操作风险管理并列为三大领域与信用风险管理和市场风险管理相比操作风险的管理应当说还处于起步阶段本文拟就操作风险的现状及度量方法进行分析并对我国金融机构加强操作风险管理的策略选择提出建议后来叮以看到其根源在于尼克里森的欺诈以及巴林银行内部混乱的管理这显然属于操作风险的范畴新巴塞尔协议对操作风险的界定是操作风险是指由不完善或有问题的内部程序人员及系统或外部事件所造成损失的风险巴塞尔委员会同时指出这一界定包括法律风险但不包括策略风险和声誉风险可以看到这一涵义侧重于操作风险的形成的原因从银行内部因素和外部事件两方面进行了界定它涵盖了银行内部很大范围的一部分风险成为不可界定的残值风险范畴许多新的风险会不断归并其中显然操作风险较之信用风险和市场风险存在明显的特点?操作风险中的风险因素很大比例上来源于银行的业务操作属于银行可控范围内的内生风险而信用风险和市场风险更多的是一种外生风险?从覆盖范围看操作风险管理实际上覆盖了几乎银行经营管理所有方面的不同风险既包括发生频一操作风险的界定及主要特点虽然操作风险概念的提出已有较长的历史但对其范畴的界定是最近几年的事情例如在巴林银行倒闭初期人们曾认为这起事件是由市场风险引起的但作者简介李志辉南开大学经济学院金融学系教授范洪波南开大学经济学院金融学系博士生本文系教育部人文社会科学研究博士点基金项目???????????中期成果?????????, ????, ??????率高但是可能造成的损失相对较低的日常业务流程处理上的小纸漏也包括发生频率低但是一旦发生就会造成极大的损失甚至危及到银行的存亡的自然灾害大规模舞弊等因此试图用一种方法来覆盖操作风险的所有领域儿乎是不可能的?对于信用风险和市场风险而言存在风险与报酬的一一映射关系但这种关系并不一定适用于操作风险因为不能保证长时间持续地获得回报而且操作上引起的损失很多情况下与回报的产生没有任何关系?在业