文档介绍：广东振华科技股份有限公司公开转让说明书声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。全国股份转让系统公司对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见,均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行承担。广东振华科技股份有限公司公开转让说明书重大事项提示本公司特别提醒投资者注意下列重大事项: 一、大股东不当控制的风险目前潘振强先生直接持有公司 14,950,000 股的股份,占公司总股本的 % , 潘振强先生担任公司董事长,为公司的控股股东及实际控制人,公司另一股东梁秀云女士为潘振强先生之妻妹,持有公司 % 之股份。尽管公司目前已经建立了较为完善的法人治理结构和制度约束机制,能够有效维护公司及少数股东的利益。但是,由于公司实际控制人在股权控制和经营管理等方面对公司存在较强的影响力,若未来其通过行使表决权、管理职能或任何其他方式对公司经营决策、董监高的安排、对外投资、资产处置等方面存在控制不当的行为,可能对公司及少数股东的权益产生不利影响。二、应收账款无法收回的风险公司主要从事真空镀膜设备的研发、生产和销售,由于真空镀膜设备生产、安装、调试周期较长,公司与客户一般约定按照进度分期付款,从预收款到质保金结清,一般需要 1-2 年的时间。因此,公司的应收账款账期较长。公司由于前期客户管理较为宽松,存在 2011 年-2013 年期间销售形成的、有客观证据表明无法收回的应收账款。如 2015 年6月30日应收账款期末余额中, 万元为应收伯恩光学(深圳)有限公司的 4台磁控溅射镀膜设备款的部分款项。该交易发生于 2011 年期间,由于交付设备后,双方存在使用上的分歧,伯恩光学(深圳) 有限公司支付了大部分货款后,未对余下的 万元设备款进行支付。由于公司在报告期外设备交收时无完备的验收手续,对应收账款管理亦不完善,未对款项采取进行书面催收等正式法律手段。截止 2015 年6月30日,应收账款坏账准备金额为 3,750, 元,占应收账款账面余额的 55% 。有限公司阶段,公司对应收账款没有及时和有效的管控,导致出现大额无法收回的应收账款以及较多的长账龄账款。若未来公司不能有效执行应收账款管理办法,且回收管理不力, 广东振华科技股份有限公司公开转让说明书仍出现无法收回的大额应收账款的情况,将对公司的资产质量、营运资金的周转产生不利影响。三、税收优惠政策变化的风险 2012 年 3月 26日,公司按照《高新技术企业认定管理办法》的规定取得了高新技术企业资格证书,有权享受高新技术企业优惠。从 2011 年度至 2013 年度减按 15% 的税率征收企业所得税。 2015 年3月17日,公司通过 2014 年第一批高新技术企业复审,自 2014 年(含 2014 年)起至 2016 年连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,企业所得税按应纳税所得额的 15% 计缴。高新技术企业证书有效期为 3年,公司未来如不能满足高新技术企业重新认定的条件,相关税收优惠将被取消。同时,未来国家关于高新技术企业税收政策若发生进一步变化,也可能对公司业绩产生一定影响。四、技术进步与研发的风险目前,公司的主要产品是真空镀膜设备,大部分应用于电子电器行业。报告期内,公司投入于研发的费用分别是 250 万元、 194 万元和 82万元,分别占当年(期) 营业收入的 % 、% % 以上,研发投入较大,但新技术开发及产业化存在重大不确定性。若公司产品研发水平无法适应技术更新换代的速度,抑或错误预测产品的技术发展趋势导致研发方向错误,则公司目前所掌握的技术和产品可能被国内、国际同行业更先进的技术和产品所代替。在上述情况下,公司不但当期会因研发投入影响而净利润较低,而且未来业绩也会受到重大不利影响。五、公司未为全体员工购买完整社会保险及住房公积金截至 2015 年6月30日,公司缴纳城镇社会保险的人员为 64人;公司尚未为部分员工缴纳城镇社会保险。公司未为员工购买住房公积金,为 39名员工提供宿舍。如社保、公积金主管部门对公司提出要求,公司或存在补缴社会保险金及滞纳金、公积金的风险。广东振华科技股份有限公司公开转让说明书六、主要原材料价格波动的风险公司生产真空镀膜设备主要使用的原材料是钢材。 2015 年上半年,我国钢材价格呈现出明显的下跌趋势,为公