文档介绍：摘要摘要文章的正文部分包括五个章节的内容。第一章是对操作风险的概述。这一章给出了操作风险的基本定义。与理论界和银行界早已非常熟悉的信用风险和市场风险相比较,操作风险是一个比较新,而且不断发展的概念。于是,不同的操作风险研究和管理的主体各自给予了不同的涵义。这其中不仅有相互交叉重叠,而且存在都没有涵盖到的部分。其定义,最终在巴塞尔新资本协议当中确定下来,被大多数的商业银行认可和接受。文章通过介绍各方面对操作风险的定义,阐述对操作风险认识的过程,排除对操作风险的错误理解。文章从不同的角度对操作风险进行了分类。从不同的视角来审视商业银行这个操作风险产生、研究和管理的主体,把各式各样的操作风险事件归类,并且相互联系起来。然后,文章基于对操作风险定义和操作风险事件分类的了解,对操作风险的特点进行了归纳。由于操作风险基于业务自身特点和人为因素的特性,使得操作风险和其它风险的产生密切相关,也使得操作风险的产生与预期收益高低的相关性很弱。这些就加大了准确测量和科学管理操作风险的难度。但是,操作风险无处不在并且危害巨大,商业银行作为操作风险管理主体不能够忽视对其的管理。第二章的主要内容是对商业银行操作风险的国内外相关文献进行了系统的综述。国外研究操作风险的文献多集中于操作风险测量方法或者是计量模型的研究,集中于多操作风险的定量分析。对操作风险进行研究的主体大多是金融机构的操作风险管理部门,能够通过实际运用来证明研究结果的实用性。但这些只是在微观层面上的研究,只考虑了风险管理主体为单个金融机构的情况下,如果运用各种手段控制风险,没有考虑宏观因素以及行业内部竞争对操作风险管理成本收益的影响。国内的文献贝,zJN重于对操作风险的定性分析和研究,分析了操作风险的定义,分类,特性以及操作风险管理内控新巴塞尔协议条件下商业银行操作风险管理分析措施设立等制度性问题。国内文献当中研究操作风险计量方法的文章主要是在国外研究结论的基础上加以变化或者深入,自主创新的研究不多。综合国内外的文献来看,给本文的研究留下了一定的空间。第三章的主要内容是对巴塞尔新资本协议操作风险条款的解读。这样的解读来自两个方面。一个方面是对新资本协议文稿的研究,包括第一和第二节的内容。本章第一节认为巴塞尔新资本协议提出操作风险的概念为商业银行实施全面风险管理开辟了道路和提供了理论支持。介绍了银行全面风险管理的概念,全面风险管理系统的设置,以及操作风险管理模块在其中的重要作用。文章同时表明了巴塞尔新资本协议已经涵盖了银行全面风险管理思想的观点,认为新资本协议三大支柱从不同的角度对把操作风险纳入银行全面风险管理起到了推动作用。本章第二节对新资本协议三大支柱如何提高改善操作风险管理现状,从而提高银行管理操作风险的水平分别进行了解读,并介绍了一些操作风险计量的方法。另一个方面是对新资本协议操作风险条款实施的国际比较分析,包括第三节的内容。文章选取美国,德国,印度和香港这四个具有代表性的国家和地区,就他们实施新资本协议的情况进行分析。巴塞尔新资本协议的精髓在于不拘泥于整齐划一的方式,而是通过实施包括操作风险管理条款来提高银行操作风险管理能力。不同的国家和地区对新资本协议有各自不同的理解,他们基于各自的特点和优势,创造性的实施新资本协议。比较和总结这些经验有利于今后中国在制定自身实施新资本协议时少走弯路。第四章的主要内容是运用理论模型分析中国应当如何设定自身的新资本协议实施路径和选择操作风险管理模式。在模型的设立阶段,把操作风险管理系统假设为一种创新产品或者技术的不断进步,新一代产品会淘汰旧的。银行操作风险管理部门分为研发和生产两个部分,银行在这两个部分之间合理的分配人力资源。开发出最新操作风险管理模式的研发部门获得垄断权利, 而生产部门的目的是利润最大化。整个银行业最终因为操作风险管理水平的提高而增强经营能力,保持稳定健康发展。在模型的因素分析阶段,由模型推导得出的结果与中国的实际情况相结合,得出可能影响中国实施新资本协议和选择操作风险管理技术和模式的因素,并加以分析。第五章的主要内容是论文总结。本章对论文的分析框架和结论进行了总 2 摘要结,并提出了一些实施巴塞尔新资本协议,选择商业银行操作风险管理技术和模式的一些建议。论文的观点可以归纳为:要立足本为手段,以保证中国银行业长期稳定发展为最终目标,综合分析影响操作风险管理系统创新和选择的因素,制定操作风险管理发展战略。这就需要充分重视对操作风险的理论研究,各个商业银行应该在银监会强制要求实施操作风险管理方案之前就要有意识的开展操作风险的模型化研究,投入人力物力进行操作风险计量方法的开发。同时商业银行应当加强数据收集等等基础工作的力度。操作风险之所以难以量化,很重要的原因就是导致操作风险爆发的事件的共同特点就是高位低