文档介绍:总账与明细账期初余额对照表
编制单位:北京福瑞机械股份有限公司 日期: 2009 年 12 月 单位金额:元
总账科目
金额
明细账科目
金额
库存现金
银行存款
应收票据
应收账款
其他应收款
原材料
周转材料
库存商品
库存现金
银行存款
星辰公司商业承兑汇票
中熙公司
骆英
杨华
梁栋
曹军
合计:
钢板
铸件
铝圆
角钢
电机
铝板
圆钢
棉纱
机油
油漆
三角带
螺帽
螺钉
包装箱
手套
合计:
低值易耗品
A 产品
B 产品
合计:
固定资产
机械设备
交通运输工具
房屋及建筑物
管理用具
合计:
累计折旧
累计折旧
固定资产减值准备
固定资产减值准备
在建工程
出包刨床安装工程
6 号厂房
合计:
工程物资
黄石沙子
长期待摊费用
经营租入固定资产改良支出
短期借款
短期借款
应付账款
暂估应付款
供电局电费
自来水公司
邯郸钢厂
福宁电机厂
合计:
应付职工薪酬
工资
社会保险
住房公积金
合计:
应交税费
应交增值税
进项税额
销项税额
进项税额转出
转出未缴增值税
小计:
未缴增值税
应交城建税
应交所得税
应交教育费附加
应缴个人所得税
合计:
应付利息
应付利息
长期借款 本金
股本 国家资本金
兆升公司
合计:
盈余公积 法定盈余公积
本年利润 本年利润
利润分配 未分配利润
生产成本 一分厂 -A 产品 -直接材料
一分厂 -A 产品 -直接人工
一分厂 -A 产品 -制造费用
小计:
二分厂 -A 产品 -直接材料
二分厂 -A 产品 -直接人工
二分厂- A 产品-制造费用
二分厂- A 产品-自制半成品
小计:
二分厂- B 产品-直接材料
二分厂- B 产品-直接人工
二分厂- B 产品-制造费用
二分厂- B 产品-自制半成品
小计:
三分厂- A 产品-直接材料
三分厂- A 产品-直接人工
三分厂- A 产品-制造费用
三分厂- A 产品-自制半成品
小计: