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银行存款管理制度
第一章总则
第一条为规范公司银行存款业务，防范因银行存款管理不规范给公司带来资金损失，保证公司资金安全与有效使用，依照国家《银行账户管理办法》等法律法规，结合公司实际状况，特制定本制度。
第二条本制度合用于有限公司所属各单位。
第三条本制度中银行存款是指公司存储在银行或其她金融机构货币资金。
第四条公司发生经济往来,除《有限公司钞票管理制度》中使用钞票规定外，都必要通过银行转账结算。
第五条单位财务负责人对本单位银行存款管理制度建立健全及有效实行负责。
第二章银行账户管理
第六条公司银行账户开户工作统一由财务部负责，寻常管理由财务部指定专人负责管理。
第七条公司开设账户审批程序：
公司账户分为基本户、普通户、专顾客与暂时户，开设与注销审批流程为：资金管理专人申请→财务部主任审核→财务负责人审核→总经理审批。
第八条公司银行账户应根据国家关于规定开立，并用于办理结算业务、资金信贷和钞票收付，详细可设基本存款账户、普通存款账户、暂时存款账户、专用存款账户。各账户功能如下所示：
1、基本存款账户：办理公司寻常转账结算与钞票支付账户，如寻常经营活动资金支付，奖金等钞票支取等。
2、普通存款账户：办理公司借款转存、借款归还和其她结算资金收付，此账户只可办理钞票缴存，不可办理钞票支付。
3、暂时存款账户：办理暂时机构或存款人暂时经营活动发生资金收付，在国家钞票管理规定范畴内可办理钞票支取。
4、专用存款账户：办理公司缴税业务或农民工预储保证金等资金收付，做到专款专用。
第九条开设公司银行账户时要依照上述审批程序进行，需有各级管理人员审批意见，不得擅自以公司名义开设账户。
第十条开立银行账户，开户银行要尽量选取四大国有银行或对公司融资有协助银行。
第十一条银行账户账号必要保密，非因业务需要不准外泄。财务部应定期检查银行账户开设及使用状况，对不再需要使用账户，及时清理销户。检查中一旦发现问题，应及时解决。
第十二条公司银行账户开户、存储资金分派、销户要立足于和银行发展长期合伙关系，不得随便因个人关系转移，公司原则上不办理各类保函业务。
第三章银行存款业务管理
第十三条财务人员、业务人员应严格审查收到票据真实性，如收取假票或无效票，追究有关人员责任。公司原则上不接受商业承兑汇票。
第十四条公司各部门业务或寻常费用付款，需预先领用支票或汇票，申请人应填写付款申请，由有关领导审批后，交由出纳办理，申请单中至少要列明用途、金额和收款单位及开户信息。经办人领取银行票据后，须在票据存根上签字确认。无法拟定详细金额，需要在支票上以“￥”符号限定其金额。
第十五条出纳人员在办理结算业务时应选取适当结算方式或结算工具，并在办理业务后获得结算凭证，如银行回单联等。
第十六条出纳人员依照月度各银行存款账户业务发生先后顺序和审核无误收、付凭证后，逐笔登记银行存款日记账。
第十七条出纳人员不慎将结算凭证丢失后，应及时上报财务主管以以便采用挂失止损等补救办法。
第十八条当月发生经济业务存款账户，出纳人员应于次月初及时获得各银行存款账户对账单，并逐笔与已登记银行存款日记账发生额进行核对，发现差错应及时查明因素并加以纠正；发现未达收支事项，要及时