文档介绍：银行存款管理制度
第一章总则
第一条、为规范企业银行存款业务，防范因银行存款管理不规范给企业带来资金损失，确保企业资金安全和有效使用，特制订本制度。
第二条、本制度适适用于包含银行存款业务相关事项。
第三条、本制度中银行存款是指企业存放在银行或其它金融机构全部货币资金。
第二章银行账户管理要求
第四条、企业银行账户开户工作统一由财务部负责，日常管理由财务部指定专员负责管理。
第五条、企业开设账户审批程序，以下所表示：
资金管理专员申请→财务经理审核→总经理审批
第六条、企业银行账户应依据国家相关要求开立，并用于办理结算业务、资金信贷和现金收付，具体可设基础存款账户、通常存款账户、临时存款账户。各账户功效以下所表示
1、基础存款账户：办理企业日常转账结算和现金支付账户，如日常经营活动资金支付，工资、奖金等现金支取等。
2、通常存款账户：办理企业借款转存、借款归还和其它结算资金收付，此账户只可办理现金缴存，不可办理现金支付。
3、临时存款账户：办理临时机构或存款人临时经营活动发生资金收付，在国家现金管理要求范围内可办理现金支取。
第七条、资金管理人员开设企业银行账户时要依据上述审批程序进行，需有各级管理人员审批意见，不得私自以企业名义开设帐户。
第八条、开立银行账户，开户银行要尽可能选择全国性大银行或对企业融资有帮助银行。
第九条、银行账户帐号必需保密，非因业务需要不准外泄。财务部应定时检验银行账户开设及使用情况，对不再需要使用账户，立即清理销户。检验中一旦发觉问题，应立即处理。
第十条、企业银行账户开户、存放资金分配、销户要立足于和银行发展长久合作关系，不得随便因个人关系转移。
第三章银行存款业务办理管理
第十一条、财务人员、业务人员应严格审查收到支票或银行汇票等票据正当性，以免收进假票或无效票。
第十二条、企业各部门业务或日常费用付款，需预先领用支票或汇票，申请人应填写付款申请，由相关领导审批后，交由出纳办理，申请单中最少要列明用途、金额和收款单位及开户信息。经办人领取银行票据后，须在票据存根上签字确定。
第十三条、出纳人员在办理结算业务时应选择适宜结算方法或结算工具，并在办理业务后取得结算凭证，如银行回单联等。
第十四条、出纳员依据月度各银行存款账户业务发生前后次序和审核无误收、付凭证后，逐笔登记银行存款日志账。
第十五条、出纳人员不慎将结算凭证丢失后，应立即上报财务总监以方便采取挂失止损等补救方法。
第十六条、当月发生经济业务存款账户，出纳员应于次月初立即取得各银行存款账户对账单，并逐笔和已登记银行存款日志账发生额进行查对，发觉差错应立即查明原因并加以纠正；发觉未达收支事项，要立即取得相关收付凭证并登记入账。月末不能取得凭证未达事项和金额，由出纳