文档介绍：差旅费报销制度
为控制费用，提高效率，规范出差人员审批及报销程序，结合本厂实际状况，特制定本制度。
一、报销范畴：
本细则合用于因工作需要出差报销人员。
二、出差审批办法：
1、出差申请程序：因工作需要出差，无论与否借款，出差前均应填写“出差申请单”明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等有关事宜，出差申请单应由部门负责人审核签字。若同次出差任务涉及多部门员工，应按部门分别填制出差申请单。未通过审批，不予借支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核根据。
如要借款，应填写“借支单”，依照出差申请单拟定借款金额。借支单凭出差申请单经总经理审核批准方可执行。同步财务部实行“前帐不清、后帐不借”原则。
2、差旅费报销程序：经批准出差办事人员，出差后一周内应如实填写“费用报销单”，并列明事由、时间、线路后交上级领导审核签字，再交财务部审核签字，按《费用报销程序》予以报销。
二，差旅费报销原则
(1)市区内出差无论时间长短，均不发给出差补贴费。由于工作因素不能回家或公司食堂就餐，可发给误餐补贴费，超过市区范畴，发出差补贴费六十元每天。
(2)住宿费报销条件：按出差实际天数凭正式发票计算报销，没有正式发票均不给报销。
(3) 车费报销条件：超过市区范畴凭正式发票予以报销，没有正式发票均不给报销。
(4)出差人员应在回公司后15天内报帐，需延期报销应有书面申请并有部门领导和分管领导审批。
(5)差人出员随车(涉及因工作需要随货车)乘坐到目地，未发生车船票;只按规定报销出差各项补贴。
(6)出差人员普通不得乘坐飞机，经批准才干乘坐飞机，其乘坐来回机场专线客车费用可凭票报销，不在市内交通费包干范畴。
三、差旅费报销关于注意事项
1、报帐人须在报销单上填写清晰出差人数、姓名和职称、出差事由、起讫时间及地点。
2、差旅报销按财事字[1997]第011号文献规定办理，出差人员不准超原则住宿和坐飞机，因公确需乘坐飞机、软席卧铺或高原则住宿，须持有经厂长在机票、软席卧铺及住宿发票背面签审后方可报销。否则一律按火车票价或住宿基本原则执行。
3、出租车票按规定普通不予报销;特殊状况确需乘坐出租车需写出状况阐明并由厂长在状况阐明书上签字后方可报销。
4、出差参加会议须将会议告知附于报销单后，电话告知须在出差事由中注明。
5、一事一单，不得将多次出差合并一单报销。
6、出差期间购买物品、资料等，需加填费用报销单报销，不得合并在差旅费中报销。7、订票手续费不得超过车船等票价15%，退票费不予报销。
8、车票遗失须书面阐明状况(注明乘坐交通工具、起迄地点、时间、票价等)并由审批厂长签字证明，由会计人员按照乘坐最低交通工具票价予以核定金额。
四、本规定从7月1日起执行。本厂应参照本制度，制定本厂差旅费管理办法，
公司差旅费报销管理制度范本
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为有效控制和压缩差旅费用支出，提高各类业务人员办事效率，特制定本制度。
一、办理程序
1、出差人员必要事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人订立意见、分管领导批准后方可出差。
2、出差人员借款需持批准后“出差申请单”，填写“用款申请单”，列明用款筹划，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可借款。
3、出差人员回公司后，应形成出差完毕状况书面报告，并向分管领导报告，由分管领导考核成果，订立考核意见。
4、审核人员依照签有分管领导考核意见“出差申请单”和有效出差单据，按费用包干原则规定，经审核后方可报销差旅费。
5、凡与原出差申请单规定地点、天数、人数、交通工具不符差旅费不予报销，因特殊因素或状况变化需变化路线、天数、人数、交通工具，需经分管领导订立意见后方可报销。
6、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费，每一天按30元罚款，若迟报时间超过一种月以上，每一张单据按每月30元累积加罚（发票日期），并追究其部门担保人责任。
7、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”原则，延误工作责任自负，特殊状况由总经理特批，对各部门违背规定予以借款而导致账务混乱，追究财务经办人及负责人责任。
二、费用原则
总体原则：对出差人员补贴费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节约归己，超支不补”。
（1）住宿原则（金额单位：元。下同）：
地区/人员
特区
直辖市
省会都市
省辖市
县级市及如下
总经理
实报实销（含副总经理，下同）
经 理
180
130
120