文档介绍：一套财务岗位流程
一套财务岗位流程
一套财务岗位流程
3 -5
5 -8
.9 -12
.12 -15
.16 -20
.20 -24
24 -26
26 -31
. 31-33
. 34-38
. 39-41
（一）现金收付
1、收现
根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据（发票）上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联（或发票联）给交款人——→凭记账联登记现金流水账— —→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证
工资及固定资产岗（水电费、代收款项）
管理费用岗（其他应收款）
销售核算岗（货款）
成本核算岗（加工费、材料款）
注：（ 1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。
2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。
一套财务岗位流程
一套财务岗位流程
一套财务岗位流程
2、付现
一套财务岗位流程
一套财务岗位流程
一套财务岗位流程
（ 1）费用报销
审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章—— →登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核
（ 2）人工费、福利费发放
凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证
3、现金存取及保管
每天上午按用款计划开具现金支票（或凭建行存折）提取现金——→安全妥善保
管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午 3： 30 视库存现金余额送存银行
注：（ 1）下午下班后，现金库存应在限额内。
2）从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。
一套财务岗位流程
一套财务岗位流程
一套财务岗位流程
4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。
一套财务岗位流程
一套财务岗位流程
一套财务岗位流程
（二）银行存款收付
1、银收
1）收货款整理销售会计传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管岗背书→送交司机进账及取回单——→整理从银行拿回的回款单据——→将第一联与回执粘贴在一起——→在微机中编制回款登记表并共享—→打印—→将回款登记表连同回款单传销售会计
2）其他项目收款
收到除货款以外项目的支票、汇票——→填写进账单——→进账——→回单—— →登记票据传递登记本——→相关岗位
3）贷款
收到银行贷款上账回单——→登记票据传递登记本——→传管理费用岗位
2、银