文档介绍：2021年7月
中小企业上市指南
章节1 公司上市的意义 3 章节2 公司上市主要条件器
广东
制造业
1250000
84,341
%
2001
1116
000921科龙电器
广东
制造业
7500000
126,600
%
2002
1221
000921科龙电器
广东
制造业
1600000
157,394
%
2003
1282
000921科龙电器
广东
制造业
4000000
199,000
%
2004
1347
000921科龙电器
广东
制造业
4500000
236,301
%
2005
1338
000001深发展 A
广东
金融
6025700
290,758
%
2006
1391
000001深发展 A
广东
金融
9950000
348,887
%
2007
1494
601318中安
广东
金融
66161000
548,285
%
2008
1599
000001深发展 A
广东
金融
15980000
556,490
%
2009
1700
601318中安
广东
金融
28592100
-
-
通过股权可以更有效地鼓励高管人员
期权数量：180万份
行权价格：
期权有效期：6年
实施日期：2021年7月
限制性股票鼓励方案：按考核年度净利润净增加额的一定比例提取鼓励基金，从二级市场回购股票，通过非交易过户无偿奖励鼓励对象；股票期权鼓励方案：授予鼓励对象400万份股票期权，，期权有效期6年，
于2021年3月开始实施。
当净利润增长到达15%及以上时，对净利润增长局部按净利润增长率计提鼓励基金，用于购置公司股票；当净利润增长率高于30%时，按30%计提；如果低于15%，那么不得计提鼓励基金。2021年7月开始实施
期权数量：510万份
行权价格：
期权有效期：5年
实施日期：2006年7月
〔002038〕
〔002021〕
双鹭药业
永新股份
中捷股份
高管人员
股权鼓励
〔002021〕
〔000002〕
万科
巨大的
广告效应
灵活的
鼓励方式
完善的
公司治理
多样的
融资渠道
资本市场助推上市公司迅速成长
2004年7月上市，。
2006年6月定向增发，募集资金12亿元。
2008年5月第二次定向增发，。
2009年12月第三次定向增发，。
，苏宁电器的市值6年里涨了30倍。
经典案例—苏宁电器
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章节2 公司上市主要条件
财务会计规定
法律规定
发行上市条件
经营三年以上
主营业务未变
管理层未变
实际控制人未变
股权清晰
资产完整
业务独立
人员独立
财务独立
机构独立
组织机构健全
管理层无违法行为
公司无违法行为
公司无违规担保
资金未被占用
用于主营业务
符合国家政策规定
有良好市场前景
不影响标准运行
专项存储
会计根底标准
内控制度完善
净利润
营业收入
经营性现金
独立性
标准运行
募集资金
财务与会计
主体资格
公司上市主要条件
稳定性
其他
股本
业绩
生产经营
上市条件区别
中小板和创业板的上市条件比照
1
2
3
5
4
中小板和创业板的上市条件比照-生产经营
中小板
中小板要求发行人生产经营符合国家产业政策。
创业板要求发行人应当主要经营一种业务，其生产经营活动符合国家产业政策及环境保护政策。
创业板
IPO受限产业：
国家限制开展和要求淘汰的产业〔以发改委?产业结构调整指导目录?为准，如产能严重过剩的钢铁、水泥、平板玻璃等〕
受到宏观政策调控限制的产业，例如现在的房地产相关企业
政策特别限制的业务，如国家风景名胜的门票经营权、报刊杂志等媒体的采编业务
不能履行信息披露义务最低标准的有保密要求的业务
创业板上市公司对行业的特殊要求-生产经营
创业板鼓励行业
证监会鼓励以下九个行业上创业板：新能源、新材料、信息、生物与新医药、节能环保、航空航天、海洋、先进制造、高技术效劳。
证监会要求保荐机构“审慎