文档介绍：: .
A
账款未销
66%
33% 融资已销
9月10日占比
9月10日占比 融资逾期
逾期账款占比高的大
客户各有形成的原因
融资逾期占全部逾期账款 17% 4165笔发票 3~5%应收账款无法核销的原因
间接回款，分部处理不及时等原因
其他
租赁保理，且买家众多，分期付款未完全做到账期管理
EDFA
YUGD 1681笔 特殊业务，月底转让，次月初还款，数量巨大
回款只回融资金额，造成无法销帐
BXFR奔 1194笔
发票数量巨大无法与资金对应
OPIY 8140笔回款管理与资金管理
流入资金
对
应
回款管理的核心 的
发
票
对应的账款常见的资金清算与账款信息如何匹配
支票/电汇
账款信息
发票信息
一一核销
第三方付款 商票/银承保理常见的发票、账款管理问题
•账款到期日与发票日期无关，发票数据无法完全
匹配账款信息
比如：
同一时间段开具日期相近的一批发票，为账款为分期付款，分期
到期的账款无法与同一批次的发票相匹配 ，也不存在明显的勾稽
关系。
•回款笔数零星分散，无法与账款、发票匹配
•回款方式多样，无法有效利用系统管理企业角度的应收账款形成 : .
应收账款管理的思考
发票管理 逾期账款
回款管理 分析思考
当前账款分析 逾期账款原因 资金流与账款 账款管理理念
应应收收账账款形成 资资金管理