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银行内部控制管理办法
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内部控制评价内部控制监督附则 13
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总则 1
内部控制职责内部控制措施内部尽职监督到位负责。
（二）合规管理部门与^1~类风险的综合管理部门是内控管理的“二道防线”。
合规管理部门（包姑总行法律合规部、各分行内控合规部、各直属支行内控合规部，下同）是内控管理职能部门，负责牵头组织内部控制体系的统筹规划、组织落实、检査评估和内控考核及培训：负责尽职监督评价及牵头督导内控问题整改；负责左期向高级管理层报告内部控制及管理状况。
存类风险的综合管理部门是全而风险管理的综合管理部门，是内部控制的重要职能管理部门, 负责全而风险管理的有效性。
“二道防线”部门除负责本部门及所辖条线的内部控制自我监督和检查外，还应按其职责独立检查、评价“一道防线”业务部门的内控状况并对相应业务条线反馈意见：提供指导业务发展和内控建设的建议：与业务条线合作，确左、评估风险、有针对性地设置控制措施，针对发现的问题和内控缺陷及时组织落实整改，强化内控建设，防范各■类凤险。
（三）内部审计部门是内控管理的“三道防线”，履行内部控制的监督职能，负责并对本行内部控制的充分性和有效性进行审计，及时报告审讣发现的问题，井监督整改。
（四）纪检监察部门是内控管理的“四道防线”，利用其“教育、监替、惩处、保护”的职能作用，负责对本行内部控制失职失察的监督检査，提出处理建议，并监督整改。
第十二条本行各金融总部各■部门及分行（含直属支行，下同）作为内控管理的核心主体, 履行以下职责：
<-）^$金融总部总裁对本总部内控管理负首要责任，金融总部各部门负责人在承担本部门相应的内控管理贵任。
各分行行长对本分行及辖内内控管理负首要责任，其他行领导在分工范围内承担相应的内控管理责任。
（二）各金融总部齐部门是本部门职责内控管理部门，建立内部控制管理体系，及时履行对总行内控合规部门的内控管理情况报告。
徉分行应明确内控管理牵头部门和评价实施部门，各■职能部门根据总行制度规左及要求，比照总行/总部部门职责建立本分行及辖内各级机构内部控制管理体系，及时履行对总行的内控管理情况报告及对辖属支行的内控管理和监督评价职责。
第三章内部控制措施
第十三条本行应加强内控制度建设，建立健全总行、各金融总部各■部门和分行一体、层次淸晰、管控严密、高效实用的内部控制制度体系，确保全行各类决策、齐项业务过程、^$级管理人员和每个员工都处于严密的制度约束之下，做到遵章守规。
（一）加强内控制度的系统性建设，从制度框架、组织授权、内部逻辑三个维度，加强对制度文件系统性控制，避免不同的条线及部门仅从自己条线角度重复制定：
（二）建立制度检视梳理机制，设计自上而下、统一规范的制度文件体系，将制度规划、梳理及优化与内控合规检查发现、内控缺陷整改有机衔接，建立计划、执行、检查、改进（PDCA）的良性循环，积极开展制度文件的楚期检视、梳理及评估，包括更新制度规范、基于流程梳理完善操作细则等；
（三）加强制度执行力，通过>1^期开展制度检视梳理，强调岗责、制度流程的风险点和控制措施以及徐项监管红线，为各