文档介绍：The document was finally revised on 2021
公司财务管理方案
Xx公司
财务管理方案
做到勤于和善于事后分析，总结和借鉴经验，吸取并接受教训，用于指导今后开展的经营活动。提出财务运营的分析报告，为公司的经营管理决策，提供可靠、有价值的数据支持和信息支持。
四、制度建设
规章制度是财务管理活动的基本依据。因为公司刚刚成立，财务管理制度需要逐步完善。在财务机构建立后，我们亟需建立的财务管理制度是：财务组织与人员管理规定、会计政策管理规定、预算管理规定、资金管理规定、资产管理规定、成本管理制度、财务信息管理规定、内部控制程序和业绩评价办法。
以上九个方面财务制度的设计和建立是重要的工作，更重要的是提高财务部门和人员的制度执行力，这是一项具有长期性和艰巨性的任务，需要我们坚持不懈的努力。
一、会计机构
<一> 会计机构的设置
财务部属于公司直属系统，在公司总经理的领导下组织实施本公司的会计核算、财务管理工作。财务部由财务经理（或总监）、会计主管、财务主管、风险管理、资金管理、核算会计等岗位组成。财务部负责人为财务部经理（或总监），直接上级为公司总经理。
基本职能
(1) 建立以成本核算为基础、以财务预算为控制、以目标利润为核心、以定单管理为模式的效益化财务管理运行机制。
(2) 编制公司年度和阶段性财务预算计划以及与此相对应的财务决算报告。
(3) 对主体产业项目，实行分类分项的精细化财务目标管理。
(4) 设计并组织实施订单式管理的成本核算模式。
(5) 建立并运行与泉林纸业营销、生产、供应和财务等部门合理对接的财务作业流程。
(6) 细分并精确核算不同产品、不同批次的产品生产成本。
(7) 按产品分类和市场细分，精细核算并合理控制销售成本。
(8) 根据财务预算的目标要求，集中控制管理成本。
(9) 依据财务管理的目标要求，参与产品销售价格策略和原材料“性价比”的制定工作。
(10) 依据财务管理的目标要求，对销售计划的执行情况提出必要的建议和要求。
(11) 向公司决策层提供有效的重点项目财务分析报告和财务总体运行报告。
(12) 向合作方提供规范、健康的企业财务状况和经营成果报告。向合作方提供依据充分的、具有效益价值的重点项目财务预测报告。
(13) 按照财务独立核算的原则和要求，对销售计划执行情况、市场细分和价格变动情况，实施例行的工作调研、必要的工作协调和业务磋商。
(14) 对生产成本的变动情况，对生产原料采购成本的变动情况，实施例行的工作调研、必要的工作协调和业务磋商。
(15) 制定与泉林纸业营销、生产、供应和财务等部门进行业务协调的工作备忘录。
(16) 以月度为周期，出具制浆项目、3700项目和生活用纸项目的经营报告。
(17) 组织实施本部门的岗位目标绩效考核工作，组织开展本部门分类专业的业务培训工作。
(18) 建立并组织实施公司各项财务管理制度。
工作范围
本公司经济活动的帐务处理；
本公司财务管理活动的开展；
银行业务的办理；
涉税及保险业务的办理；
权限裁量
有权对违反财经纪律，公司财务制度，影响公司经济效益的事项进行检查、监督，并拥有对责任者处罚的建议权；
有权对公司财务人员进行监督和管理；
有权在公司资金管理中，合理控制公司的收支进度，从宏观上平衡资金、调剂余缺，力求保持最低的成本和最大的现金流量；
根据公司管理要求，在领导授权后，有权制定有关财务会计方面的管理标准、规定，并负责检查考核；
有权要求公司业务部门及其它职能部门及时提供会计指标所需原始资料；
有对公司各部门不按要求提供有关会计指标资料进行处罚的建议权；
有制定本部门工作程序的权力；
有对预算完成情况的奖惩建议权；
对本部门内部人员有使用权，并对人员进出本部门、内部人员待岗等有建议权；
责任
对贯彻执行有关国家财经法规、制度不严，使企业遭受经济损失负责；
对本部门提供资历料的完整性、合理性，准确性负责；
对公司范围内的资金综合管理不善，造成损失负责；
对财务业务的规范性负责；
<二> 岗位设置
1、财务部组织结构图
财务经理或总监
报表分析岗
资产管理
岗
预算管理岗
风险管理岗
财务管理（组）
成本控制
岗
会计核算(组)
现金出
纳
银行结算
总帐会计
成本会计
信息管理
税务会计
存货会计
资产会计
往来会计