银行存款余额调节表.ppt

文档介绍：银行存款余额调节表
例：某工厂2008年3月5日与银行对帐和编制余额调节表的情况如下：
　　（1）3月1日到3月5日企业银行存款日记帐帐面记录与银行出具的3月5日对帐单资料及对帐后钩对的情况如下：
　　帐面记录：
　　1日转支12银行存款余额调节表
例：某工厂2008年3月5日与银行对帐和编制余额调节表的情况如下：
　　（1）3月1日到3月5日企业银行存款日记帐帐面记录与银行出具的3月5日对帐单资料及对帐后钩对的情况如下：
　　帐面记录：
　　1日转支1246号付料款30000元，√
　　1日转支1247号付料款59360元，，立即更正并调整帐面余额。调整后划√
　　，√
　　，√
　　，√
　　，√
　　3日取现备用20000元，√
　　4日转支1249号付料款64500元，
　　，√
　　4日转支1250号付职工养老保险金29100元，√
　　，
　　5日转支1251号付汽车修理费4500元，
　　。
银行对帐单记录：
　　2日转支1246号付出30000元，√
　　2日转支1247号付出59369元，