文档介绍：财务工作风险点财务报表工作中风险财务工作规避风险财务工作日常经营风险出纳工作风险篇一:财务岗位风险点分析及措施财务岗位风险点分析及措施整理人:吴枭唐一、财务管理岗位廉政风险点主要有以下几个方面: 1 、坐收、坐支、截留收入不入账, 私设“小金库”。2、违规发放津贴、补贴和奖金。 3、弄虚作假。4、不按照规定管理、使用发票、致使发票损毁、丢失。 5 预算支出管理不够规范,核定的项目经费支出存在随意性,计划和控制的严谨性不强。 6 、资产管理制度执行不严, 资产调配、报废、闲置资产的管理不能精确到位。二、财务出纳岗位廉政风险点分析。出纳工作职责主要是: 负责公司日常资金收支业务办理; 有价票证的管理; 托收签收; 资金划拨; 严格遵守财经纪律, 严格按照国家现金管理条例和银行结算制度处理经济业务。其岗位廉政风险点主要是:一、隐瞒现金收入,据为己有。二、未经批准私自将银行存款转出, 挪做他用。三、改动报销凭证,将他人已报账的凭证金额改大,骗取现金。四、在他人已报账的凭证后插入粘贴支出票据,增大报销金额,骗取现金。五、抽取他人前已报账凭证, 重新报销一次, 骗取现金。造成风险原因主要是: 出纳人员没有树立正确的人生观、价值观,缺乏良好的职业道德,经不起金钱的诱惑,在金钱面前失去理智, 置法律法规于不顾, 中饱私囊, 满足一己之利。三、防范财务关键岗位廉政风险点的相关措施。 1. 加强财务法规学习, 夯实理论基础。组织财务人员开展《会计法》等财务相关法律、法规和财经纪律知识学, 做到从思想上重视、业务上熟练, 为财务廉政风险防范打下坚实基础。 2. 规范管理,加强监督。严格执行国家会计基础规范要求, 认真落实资金管理的有关规定, 制订了严格的内控制度和明细的岗位职责, 做到责任明确到人, 管理落到实处。设置了岗位间的相互监督, 明确的职责分工有效的制约了工作权力的使用。加强财务公开制度, 将各项经费支出情况及时张贴公示栏,以便干部职工监督。 3. 全面落实“收支两条线”,严格执行“罚缴分离”。所有收费全部纳入财务管理, 做到及时、足额上缴行政性收费和罚没款。按照建设节约型机关的要求, 加强预算管理, 坚持经费跟着预算走, 严格按上级拨款项目安排财务收支, 把日常开支纳入到制度化、规范化的管理轨道。 4. 加强对现金、票据、固定资产的管理。建立健全有关现金、票据、固定资产的管理制度, 开展定期核查, 从日常工作中防止和杜绝各类不廉洁行为的发生。篇二:财务人员个人岗位廉政风险点及防范措施个人岗位廉政风险点及防范措施岗位工作职责: (1) 编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划、拟定资金筹措和使用方案,开辟财源,有效地使用资金; (2) 进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核, 督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益; (3) 建立健全经济核算制度, 利用财务会计资料进行经济活动分析; (4) 承办公司领导交办的其他工作。存在的廉政风险点: 1 、可能发生利用职务之便人情征收、编制人情预算、拨人情款等风险。 2 、在公务活动中,接受馈赠或宴请,可能产生违反法纪规定的不廉洁行为;对亲属及身边的工作人员管理不够严格, 可能出现不廉洁行为,造成不良后果。 3、对财务收支等重大资金使用等没有及时提出建议和意见, 存在监督不到位的风险。 4 、结对资金的调控不合理,资金的拨付审批不严,不按程序审批拨付资金,可能导致财政资金的误用、挪用。 5 、对分管的科室在制度建设上要求不高,管理不到位的风险。防控措施: 1 、不断更新和掌握新的财政法规知识,增强自己的业务能力,提高自己的处理问题的应变能力。 2 、加强财政资金管理制度建设,完善内部管理制度,用制度管人,用制度管事,做到廉洁奉公,清正廉洁。 3 、强化责任意识,时刻警醒自己,防范作风上的风险;落实党风廉政建设责任制, 按规章制度和规定程序办事; 自觉遵守《廉政从政准则》等有关廉政制度,清正廉洁。 4 、用制度管人,用制度管事,加强财政项目、资金管理机制的建设, 严格程序和依法依规, 落实好和执行好各项管理制度。 5 、认真执行好《廉政从政准则》等有关廉政制度,做到廉洁从政。篇三:财务科部门及各岗位廉政风险点财务科部门及各岗位廉政风险点一、财务科廉政风险点(一)业务流程风险内容及形式如果对原始凭证审核不严格, 出现原始凭证不真实、不合法风险; 记账凭证未审核, 记账信息错误, 造成报表数据不准确风险; 预算编制不全面、不合理,对收入、支出估计不合理风险; 如果未按照部门预算编制政府采购计划, 未按规定进行政府采购,未按规定入账等,造成资产流失风险。(二)制度机制风险内容及形式容易出现会计制度执法不严格和出现廉政意识不强的风险。(三)外部环境风险内容及形式工作中