文档介绍：第9章、风险管理
第一节、银行风险概述
一、银行风险的涵义
“风险是未来收益的不确定性，可以用概率分布来测度这种不确定性。”（博迪、凯恩等：《投资学》，2000）
“风险是在特定期间内，某一事件其预期的结果与实际结果间的变动程度的根源，可以将银行风险划分为自然风险、社会风险、经济风险、政治风险、技术风险五个类型
2、按照银行风险的状态，可以将银行风险划分为静态风险和动态风险
3、按照银行风险的表现形态，可以将银行风险划分为有形风险和无形风险
4、按照风险的性质，可以将银行风险划分为信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、法律风险
（二）银行风险估计
银行风险估算或计量计有以下几种主要方法：

6、涉险值法
7. 压力试验与极值分析
风险管理方法的选择
风险预防
风险规避
风险抑制
风险留存
风险分散
风险转移
风险补偿
二、风险管理的原则
预防为主原则
控制风险总量原则
全面周详原则
成本收益比较原则
第三节、信用风险管理
一、信用风险产生的原因
内部原因与外部原因
宏观原因与微观原因
经济原因与非经济原因
二、信用风险的计量
信用风险是由于交易对手或债务人违约或信用品质发生变化而导致交易的另一方或债权人遭受损失的可能性
信用风险不仅渗透于银行的表内资产业务，也蕴藏于表外业务之中。
信用风险的计量方法多样，这里只介绍几种简单的方法
1、专家方法
贷款负责人利用其专业技能、主观判断及经验做出贷款的决策，常见的是5C分析法
品德（Character）
能力（Capacity）
资本（Capital）或现金（Cash）
担保（Collateral）
环境（Condition）有时还包括事业的连续性Continuity
2、信用评级方法
1）、信用分析的程序
组建信用分析小组
搜集资料、调查核实
分析评价
评定等级
写出信用分析报告
2）、信用分析的内容
借款人基本条件分析（5C）
财务报表分析
财务比率分析（盈利比率、效率比率、杠杆比率、流动比率）
3）、信用评级
领导者素质（经历、业绩、信誉、能力）
企业经营实力（净资产、固定资产净值、在建工程、长期投资）
企业资金结构（资产负债率、流动比率等）
企业经营效益（净利润、存货周转率、资本金利润率）
企业发展前景（主要产品寿命周期、新产品开发能力、预期销售环境）
企业等级分值
AAA 90-100
AA 80-89
A 70-79
BBB 60-69
BB 50-59
B 0-49
3、贷款评级法
美国货币监理署OCC开发的，OCC的评级方法将贷款分为5类：合格和可履约的资产、特别关注的资产、未达标的资产、可疑资产、损失资产
我国的贷款五级分类
专项呆账准备金计提比例0、2%、25%、50%、100%
银行开发内部评级方法，更细致地划分了评级类别，如：美国许多银行开发的内部评级方法，将贷款分为1-10个级别
内部评级法
是有银行自行建立风险评估体系，测度交易对手的资信状况，并按一定的规则和模型计算风险的方法
有了违约概率（PD）、违约损失率（LGD）、违约风险暴露（EAD）、有效期限后，就可以进行信用风险量化
风险量化过程有四个阶段：获得参考数据、估计参考数据和参数的关系、在参考数据和资产组合数据之间进行映射、将参考数据与参数之间的关系运用到资产组合数据中计算资本要求
4、贷款风险度
1）、贷款风险度的作用
2）、影响贷款风险的因素及其量化
贷款对象及权数
贷款方式及权数
贷款期限及权数
贷款形态及权数
5、信用评分方法（模型）
如1968年Alman的Z值信用评分模型
基本思路：事先确认某些决定违约的关键因素，然后将它们加以联合考虑或者加权计算得出一个数量化的分数。这一分数既可以按照字面意义解释为违约概率，也可以做一种分类方法，根据一个分数或者一个关键点把潜在的借款人要么放在好的一组，要么放在坏的一组。
这种方法是基于倒闭的和有清偿能力的厂商的相应样本（根据年、规模、产业），并且应用线型函数的判别式加以分析。
对商业银行，其评分模型有如下形式：
7、多元条件概率模型
多元条件概率模型，并采用极大似然估计法进行参数估计。多元条件概率模型包括Logistic模型和Probit模型，两者的区别只在于累积概率函数不同。
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