文档介绍：财务信息化--峰峰矿务局
财务信息化—峰峰扭亏的突破口
 
 新经济来势汹汹，这对传统国有大中型企业是另一场严峻的考验。但机会同样诱人，新的形势使信息化之路从未如此清晰地摆在面前，企业同样可以借势络向结算中心提交或领取备用金，在结算中心管理其现金、转账、汇兑等各类会计业务。结算中心与下属单位以及开户银行进行电脑联网，实行网络化财务管理和会计核算，自动生成各种实用的会计资料，与银行自动勾兑资金收付账目，随时做到账实两清。
业务处理流程 该业务流程为收支两条线模式。收入线：主营业务收入一律进入结算中心账户，结算中心将收到款项分到单位明细账户，矿厂零星现金收入直接交入局在矿厂附近银行开设的指定账户，单位送款人员将银行回单送交操作员，记入该单位明细账户。支出线: 根据内部资金支付审批处理程序，将审核定案的支付通知书交与驻矿操作员，矿操作员输入计算机，局结算中心实行临柜管理，专职人员按程序进行审核，予以支付。业务处理完毕，矿操作员打出业务通知单送给矿厂财务科做会计处理。
局结算中心对“银行存款”进行核算，“银行存款”按单位分明细，矿厂设置“结算中心存款”与之相对，收到和交纳的承兑汇票仍按辅助登记管理，要对承兑汇票设专门人员，进行单项管理。职工开支用款由局统一安排。各矿厂均核定适量现金供作为备用金，提款申请手续由驻矿操作员传局，支付审核程序同上。局结算中心在银行开设主账户，局结算中心为操作方便，在矿厂附近开设分账户，便于交款，为保险起见，分账户设收款账户，只收不支，设支款账户，但需与银行签订保证协议。
为保证资金集中管理体系的有效运行，峰峰还专门制订了与之配套的一系列管理制度。此外，还建立《货币资金管理办法》、《资金结算中心运行办法》、《资金授权审批办法》等制度，对账户管理、坐支处罚、现金管理、审批授权、收入稽查、支出检查、支出审核程序等做出了明确规定，以保障资金结算管理信息系统的正常运行。
解决人的问题
安易软件从2000年9月份开始实施，由于峰峰矿务局领导的高度重视，加之安易公司实施有方，4个月后，即2000年1月1日起，峰峰资金管理系统进入正式应用阶段。目前全局70%以上的资金都纳入集中管理，应用安易软件的单位共有21个。
在实施过程中，双方的密切配合保证了项目的顺利完成，实施流程如图3所示。经过协商讨论，双方共同确定了峰峰资金管理信息系统实施项目小组，制订了项目实施的目标、项目实施计划、项目管理协调机制等实施规划，依据分阶段实施、分步骤进行的科学实施策略，实现“外力推动”与“内力驱动”的有机结合，力图避免因组织不善、推动不力而造成的项目失败。
图3 峰峰资金管理信息系统实施流程
尽管实施比较顺利，但峰峰也遇到了一系列问题，其中最关键的是“人”的问题。
首先是“人”的思想问题。由于峰峰各单位经济普遍困难、资金极度紧张，很多员工对资金管理体制改革在思想上一时存有抵触情绪。经局领导反复研究，峰峰采取了“统一配置微机、统一安装市话、统一应用软件、统一委派人员”的“四统一”政策。即由局财务处统一出钱为各单位无偿配备一台资金管理专用微机，无偿安装一部网络系统专用电话，使用统一的资金管理应用软件，并向各单位统一派驻一名资金调度员进行现场管理。“四统一”保证了峰峰矿务