文档介绍：反洗钱根底知识
第一章洗钱的根本概念
“洗钱〞一词的原始含义就是把脏污的硬币洗干净。在以铸币为主要支付手段的年代，金银铸币流通的时间久了，外表会很脏，会影响铸币的使用和流通。于是，商人们就想出了一个方法，他们戴上手套，将被弄脏的动往往还具有跨国性特征。
典型的洗钱过程通常被分为三个阶段，即处置〔放置〕阶段、离析阶段和融合〔归并〕阶段，每个阶段都各有其目的及允许模式，洗钱者有时交织运用，以到达最终的清洗目的。
〔处置〕阶段：把黑钱投入清洗系统
该阶段是洗钱的开场过程。通常把犯罪收益的零散现金转化为便于控制、隐藏的财产形式，或存款、或者购置有价证券等。从传统的柜台业务、汇款、信用卡到新兴的银行、电子银行，依靠越来越多的金融手段。
离析阶段：特点是多层次、复杂的金融交易
是洗钱的搅动过程、关键环节。通过银行、保险、证券公司到贵金属、房地产甚至是街头零售业，制造出复杂的交易层次，实施虚拟贸易收支等复杂的金融操作。使黑钱及最初来源脱钩，掩盖犯罪资金的来龙去脉和真实所有权关系，以逃过检查。
〔融合〕阶段：将清洗后的钱集中起来使用
是洗钱的融合过程。犯罪收益及一般的正常收入混淆，以合法面目出现，可以自由地支配和使用。资金通常转移至及犯罪组织或个人无明显联系的合法组织和个人的账之中，让“洗干净〞的资金再次进入金融系统。
第四章洗钱的主要方式
洗钱者利用金融机构洗钱的技巧包括：匿名存储、利用银行贷款掩饰犯罪收益、控制银行和其他金融机构等。
伪造商业票据。如将犯罪收益存入甲国银行，并用其购置信用证，虚构进口交易，将资金到乙国银行兑现。
通过证券业和保险业洗钱。
信贷回收。先用合法资金支付定金从银行借款，以非法资金做抵押，然后用非法资金还贷。
利用期货、期权交易中的匿名惯例洗钱。
利用银行存款的国际转移进展洗钱。
被称为保密天堂的国家和地区一般具有以下特征：一是严格的银行保密法。二是有宽松的金融规那么。三是有自由的公司法和严格的公司保密法。这些地方允许建立空壳公司、信箱公司等不具名公司。较为典型的国家和地区有：瑞士、开曼、巴拿马、巴哈马以及加勒比海和南太平洋的一些岛国。
．通过投资产业的方式
成立空壳公司。
向现金密集型行业投资。
利用假财务公司、律师事务所等机构进展洗钱。
因为现金交易报告制度的严格限制，洗钱分子在短期内无法将现金转变为银行存款，为了到达迅速改变非法资金的现金形态，购置贵金属、古玩以及珍贵艺术品成为洗钱分子洗钱的一种方式。贵重物品保值性、流通性较强，变现能力强，携带方便，不易被查获，平安性高。
走私。偷运现金或贵重物品到其他国家。
利用“地下钱庄〞和民间借贷转移犯罪收益。
目前，国际上洗钱手法又有新的变化。例如，使用通讯账户、高薪聘请私人金融专家、使用信用卡和国际互联网等。
第五章我国银行反洗钱主要义务
金融机构，尤其是银行，是资金流动的载体，客观上成为洗钱的主要渠道，从理论看，洗钱本质上是货币资金的转移支付行为；从实务看，洗钱大多需要借助金融工具、金融手段、金融媒介，因此，银行是反洗钱工作的重点单位之一。银行在反洗钱工作中的义务主要包括：
金融机构及其分支机构应当依法建立健全反洗钱内部控制制度，设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作，制定反洗钱内部操作规程和控制措施，按照反洗钱预防、监控制度的要求，开展反洗钱培训和宣传工作。
金融机构及其分支机构的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责。
客户身份识别又被称为客户尽职调查或者了解你的客户。归纳来说，主要包括：1、确定直接客户的真实身份；2、确定间接客户的真实身份〔受益人〕；3、了解客户的资金来源；4、了解客户的经营范围、经营特点；5、了解特定客户的交易目的。
金融机构对先前获得的客户身份资料的真实性、有效性或者完整性有疑问的，应当重新识别客户身份。
和客户身份识别工作一样，大额和可疑交易报告是反洗钱工作中的核心内容之一。银行为客户提供金融效劳时，发现大额和可疑交易，应当按照监管要求，及时上报。
在履行反洗钱义务过程中，如发现涉嫌犯罪的，应当及时以书面形式向中国人民银行当地分支机构和当地公安机关报告。
任何单位和个人发现洗钱活动，有权向反洗钱行政主管部门或者公安机关举报。
银行应当在规定的期限内，按照平安、准确、完整和保密的原那么，妥善保存客户身份资料和能够反映每笔交易的数据信息、业务凭证、账簿等相关资料。
银行应当保存的客户身份资料包括记载客户身份信息、资料以及反映金融机构开展客户身份识别工作情况的各种记录和资料。
银行应当保存的交易记录包括关于每笔交易的数据信息、业务凭证、账簿以及有关规定要求的反