文档介绍：第一部分反洗钱基础知识
1、什么是“洗钱”?
洗钱,通常是指隐瞒或掩饰犯罪收益的真实来源和性质,使其在形式上合法化的行为。
2、金融行动特别工作组对洗钱是如何定义的?
凡隐匿或掩饰因犯罪行为所取得的财物的真实性质、来源、地点、流向及转移,或协助任何与非法活动有关系之人规避法律应负责任者,均属洗钱行为。
3、巴塞尔银行监管委员会对洗钱是如何定义的?
银行或其他金融机构可能无意间被利用为犯罪资金的转移或存储中介。犯罪分子及其同伙利用金融系统将资金从一个账户向另一账户作支付和转移,以掩盖款项的真实来源和受益所有权关系,或者利用金融系统提供的安全保管服务存放款项,即为洗钱。
4、1988年《联合国禁止非法贩运***品和精神药物公约》(也称《维也纳公约》)对洗钱是如何定义的?
隐瞒或分散非法交易所得财产的真实面目和来源,转让或变动非法收益的所得权,包括通过电子转账进行的目的在于掩盖非法来源使资金合法化的资金转换。
5、什么是洗钱罪?
我国《刑法》规定的洗钱罪,是指明知是毒品犯罪、***性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、******犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益,通过提供资金账户、协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券、通过转账或者其他结算方式协助资金转移、协助将资金汇往境外以及以其他方式进行掩饰、隐瞒其来源和性质的犯罪行为。
广义的洗钱犯罪,还包括《刑法》第312条规定的窝藏、转移、收购、销售赃物罪。《刑法》第312条规定:“明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的,处三年以下有期徒刑、拘役或者管制,并处或者单处罚金;情节严重的,处三年以上七年以下有期徒刑,并处罚金。”
6、我国现行《刑法》定义的洗钱罪的上游犯罪有几类、多少种罪名?都是那几类?
7类,共73种罪名。7类犯罪是指毒品犯罪、***性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、******犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪。
7、金融行动特别工作组定义的洗钱上游犯罪有哪几种?
2003年6月,国际反洗钱组织金融行动特别工作组在柏林召开会议,对洗钱犯罪的上游犯罪作了明确的规定,范围包括:有组织犯罪集团和敲诈***、恐怖主义犯罪、贩卖人口及偷渡、性剥削、非法贩卖麻醉品和精神性药物、非法贩卖盗窃赃物及其他物品、非法贩卖军火、***和***、诈骗、伪造货币、产品的伪造和盗版、环境方面犯罪、谋杀和重伤害、绑架与非法监禁和扣押人质、抢劫或盗窃、走私犯罪、敲诈、伪造罪、盗版以及内幕交易或市场操纵等20种以上严重刑事犯罪。
8、洗钱行为和洗钱罪有何区别?
(1)上游犯罪的范围不同。我国刑法规定洗钱罪的上游犯罪为7种。犯罪分子只有清洗7种上游犯罪的所得才构成洗钱罪。洗钱行为则没有上游犯罪限制。洗钱行为的明显特征是不管其上游犯罪是何种犯罪行为,只要是对非法所得及其收益进行清洗都构成洗钱行为。也就是说,在我国根据目前的法律,洗钱行为并不一定都构成犯罪,只有当事人对从事这七种犯罪活动所获得的黑钱进行清洗时,才构成我国刑法中规定的洗钱罪。
(2)承担法律责任不同。洗钱行为不一定要追究刑事责任,有的可能要追究行政责任或民事责任。洗钱罪则必须要追究刑事责任。
9、常见的洗钱渠道有哪些?
(1)现金走私;
(2)将大额现金分散存入银行;
(3)向现金流量高的行业投资;
(4)购置流动性较强的商品;
(5)匿名存款或购买不记名有价金融证券;
(6)制造显失公平的进出口贸易;
(7)注册皮包公司,虚拟贸易;
(8)设立外资公司;
(9)利用地下钱庄和民间借贷转移犯罪收入;
(10)购买保险;
(11)实施复杂的金融交易;
(12)在离岸金融中心设立匿名账户;
(13)利用银行保密法洗钱。
10、洗钱的危害是什么?
(1)洗钱本身是一种犯罪行为,犯罪分子隐藏和转移违法犯罪所得,为犯罪活动提供进一步的资金支持,助长更严重和更大规模的犯罪活动。洗钱活动与恐怖活动相结合,还会对社会稳定、国家安全和人民的生命和财产的安全造成巨大损失。
(2)洗钱活动削弱国家的宏观经济调控效果,严重危害经济的健康发展。洗钱的主要目的是掩饰和隐瞒违法所得,使违法所得表面合法化。因此,洗钱活动不遵循资金流向最有效益领域的基本经济规律,破坏了资源的合理配置,客观上干扰了国家宏观经济调控的政策效果,损害经济稳定和经济的可持续增长。
(3)洗钱助长和滋生***,败坏社会风气,腐蚀国家肌体,导致社会不公平,败坏国家声誉。
(4)洗钱活动造成资金流动的无规律性,影响金融市场的稳定,增加金融机构的运营风险。大量的资金流入流出也容易引起汇率的变化,引起市场动荡和汇率波动。
(5)洗钱活动损害合法经济体的正当权益,