文档介绍：平台
平台
平台
平台
平台
配送中心
配送中心
产品库存
生产
材料库存
采购
上游
下游
上游
以标准成本和差异分析为主
内部利润和补贴作为调节手段
下游
以利润考核为主
以计划控制为主
直接成*供货数量
销售收入 XXX
减：销售成本 (XXX）
毛利一 XXX
工资 (XXX)
交际应酬费 (XXX)
差旅费 (XXX)
储运费用 (XXX)
折旧费 (XXX)
其他 (XXX)
本部费用总计 (XXX)
毛利二 XXX
内部储运费用 (XXX)
产能差异分摊 (XXX)
毛利三 XXX
8000-A101
北京平台
8000-32744
赵佳
8000-47743
钱宝
8000-…...
8000-A1010
北京公共
销售收入 XXX
减：销售成本 (XXX）
毛利一 XXX
工资 (XXX)
交际应酬费 (XXX)
差旅费 (XXX)
本部费用总计 (XXX)
毛利二 XXX
利润
8000-A1010 北京公共 (XXX)
8000-32744 赵佳 XXX
8000-47743 钱宝 XXX
8000-A101 北京平台 XXX
实际 计划 差异
销售收入 XXX XXX XX
减：销售成本 (XXX） (XXX) XX
毛利一 XXX XXX XX
工资 (XXX) (XXX) (XX)
交际应酬费 (XXX) (XXX) XX
差旅费 (XXX) (XXX) XX
储运费用 (XXX) (XXX) (XX)
折旧费 (XXX) (XXX) XX
其他 (XXX) (XXX) XX
本部费用总计 (XXX) (XXX) XX
毛利二 XXX XXX XX
内部储运费用 (XXX) (XXX) (XX)
产能差异分摊 (XXX) - XX
毛利三 XXX XXX XX
8000-A101
北京平台
8000-32744
赵佳
8000-47743
钱宝
8000-…...
8000-A1010
北京公共
产能差异
折旧
人工
能源
投入差异
折旧
人工
能源
总差异
实际成本 目标成本 差异
工资 XXX XXX XX
折旧费 XXX XXX XX
能源费 XXX XXX XX
内部储运费用 XXX XXX XX
投入总计 XXX XXX XX
内部储运收入 (XXX) (XXX) XX
产出总计 (XXX) (XXX) XX
差异 XXX XXX XX
总差异
产能差异
投入差异
8000-C2002
北京配送仓库
内部储运费用
储运费用
其他经营费用
内部储运费用
8000-E02总裁办公室
实际 计划 差异
工资 XXX XXX XX
交际应酬费 XXX XXX (XX)
差旅费 XXX XXX XX
折旧费 XXX XXX XX
其他 XXX XXX (XX)
本部费用总计 XXX XXX XX
产能差异分摊 XX _ XX
材料价差分摊 XX _ XX
生产定单差异分摊 XX _ XX
费用总计 XXX XXX XX
8000-E01董事长办公室
实际 计划 差异
销售平台利润 XXX XXX XX
储运中间环节差异 (XX) - (XX)
下游利润 XXX XXX XX
采购间接费用 (XX) (XX) XX
生产间接费用 (XX) (XX) XX
上游间接费用 (XX) (XX) XX
利润一 XX XX XX
研发间接费用 (XX) (XX) XX
支撑间接费用 (XX) (XX) (XX)
间接费用 (XX) (XX) XX
净利润 XX XX XX
各种分部门报表
8000-32744 赵佳
8000-F01产品补贴
8000-F 特殊成本中心
产品补贴
8000-32744 赵佳
KLM北京库存地
生