文档介绍：供应商货款结算流程
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为了加强财务管理，实行资金预算控制，提高工作效率，减少供应商结帐等候时间较长问题，同时，结帐方式与其他连锁商业核算接轨，优化财务管理，保证及时支调价冲红单及促销商品让利冲红单凭厂商签字确认的确认单，从当期货款中扣减；
自采商品冲红单从自采报销中直接扣减；
退货冲红单如发现送货价与退货价不符时，厂商通过与财务部、信息技术部核对解决。
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对账
正常情况下，供应商应在送货后3天内进行帐务核对，核对内容包括送货数量、送货金额及商品的价格等；具体详见供应商对帐单；
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附件：供应商对帐单
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1、单据遗失，需经过对帐后，确信该单据未结帐，方可通过复印，厂商以复印件加盖财务印章，方可进入结帐流程；
2、双方帐面余额不符，需进行对帐后将余额调整一致；
3、扣款出现疑问或不符，请核对往来帐；
4、用户名不符，无特殊变更函，导致不能正常结帐。
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附件：供应商对帐差异单
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延期付款
特殊情况下，将货款支付时间延期：
新店开业，延期付款七天；
店庆活动，延期付款七天；
法定节假日，延期付款七天；
出现质量事故的供应商停止付款，待责任赔偿后恢复结帐，退货厂商退货后结帐；
清场供应商：食品、非食品厂商清场之日九十天结帐，小家电半年结款，生鲜厂商三十天结帐，质保金与货款一起退还。
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货款结算流程及单据传递流程
图1
供应商递交单据发票
财务部核对往来帐
相符
分析销售与库存
采购、财务审核
货款支付供应商
单据不符
退单返回厂商
与信息技术部核对销售
与采购部核对金额
重新递交单据安排下一周期
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进入转帐方式或清退准备
采购部提供到期厂商名称
信息部核对帐期内销售
采购部审核销售库存
采购部核准付款金额
抽单
通知厂商开据发票
采购部填写结算并审核
会计核准付款及扣款
出纳安排付款时间倒进
销售未达标或单据不符
重新审核
单据返回供应商人
重新递交单据
图2
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此规定自2008年12月1日起执行，请供应商密切关注，并予以配合，为能如期执行本规定，请供应商于2008年11月20日前将单位开户银行、帐号、收款全称及个人帐号送交财务部存档，格式要求如下：
收款人或单位全称：
收款开户银行名称：
行号：
帐号：
****超市
2008年11月10日
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有关帐期的相关解释
货到 30 天付款
即货到收货码头 30 天付款
举例说明：
a供应商在6月1日送货10万元，合同约定货到30天付款，那么，在7月1日，按照合同约定，**超市将在7月1日将前期的10万元货款一次性付给a供应商；依此类推；
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帐期 30 天付款
商品收货后到30天帐期，找最近一个付款日付款，如果不能赶在付款日付款，则顺延到下一个付款日进行；
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有关帐期的相关解释
举例说明：
b供应商在6月1日送货10万元，在6月6日送货5万元，在6月15日送货6万元，在6月25日送货5万元，按照双方合同约定，帐期30天付款，而根据万家乐的规定，财务每月10日对长帐期的供应商进行付款，每月10日、20日对短帐期的供应商进行付款，其中两个付款日所对应的供应商交税票的日期为3～9日，和13日～19日；那么b供应商在7月份的付款金额为15万元，付款日为7月10日。其