文档介绍：利率敏感性缺口
商业银行业务与经营
缺口管理
班级:金融二班
姓名:吴亚男
学号:121234223
指导教师:卢海峰
2、计算方法和公式:
资金缺口(GAP)=利率敏感资产(RSA)-利率敏感负债(RSL) 利率敏感比率=
计算题:
某银行利率敏感性分析表
2003年12月31日单位:千美元
利率敏感资产(RSA) 利率敏感负债(RSL)
利率敏感衡量: 3个月内:
资金缺口(GAP)=利率敏感资产(RSA)-利率敏感负债(RSL)
=41216-49123 =-7907 利率敏感比率=3、
利率敏感资产(RSA)
=41216/49123=
利率敏感负债(RSL)
商业银行缺口与利率变动的关系总结
4、
商业银行如何利用缺口理论进行资产负债管理
管理方法:
步骤:(1)预测市场利率波动的走势,进行银行资产负债结构的利率敏感性分析
(2)在利率上升和下降的不同阶段,及时调整资金缺口的方向和大小,采取零缺口也是中小银行规避风险的一种安全方式。
利率预测在现实中往往准确率不高,短期利率则更难加以预测。银行对敏感性缺口的控制欠缺灵活性。
增加管理成本。银行为了调整敏感性缺口采取有竞争力的措施,会提高其隐含成本。
未考虑到利率变动的两面性。一方面,利率波动影响资产产生的收入和负债带来的成本;另一方面,利率波动还会影响银行资产的市场价值。而敏感性缺口模型并未考虑到后者。
实际中,负债利率支付的变化一般快于资产利率收入的变化。
持续期缺口
1、
缺口的内涵和定义:持续期也称久期,是指固定收入金融工具
的所有预期现金流入的加权平均时间,持续期反映了现金流量的时间价值。持续期缺口是银行资产持续期与负债持续期和负债资产系数乘积的差额。 2、
计算方法和公式:
n
t*Ctn*F
+∑t
(1+i)nt=1(1+i)持续期(D)=持续期公式:D= P
某银行的资产负债表
9898*2798*3
++23
商业贷款持续期==(年)
700
2424*224*8224*9
++.....++289
==(年)
200
700200
*+*=(年) 总资产持续期=10001000
4040*240*3440*4+++==(年)
400
520400
*+*=(年) 总负债持续期=920920
920
*= 持续期缺口=-
1000
三、商业银行缺口与利润变动的关系总结
四、商业银行如何利用缺口理论进行资产负债管理
管理办法:当市