文档介绍：我国商业银行信用风险评价研究
[提要] 在金融危机背景下,我国商业银行经历逆周期放量信贷规模支持国内经济发展后,其信用风险状况以及可能存在的潜在信用风险受到各界的高度重视。通过建立商业银行信用风险评价指标体系,运用因子分析法对主要商业银行2007~2009年的具体数据进行实证研究,阐释不同性质的银行在金融危机下信用风险的表现。
关键词:商业银行;信用风险;评价
中图分类号:F830 文献标识码:A
原标题:金融危机下我国商业银行信用风险评价研究
收录日期:2013年5月18日
一、引言
由2007年美国次贷危机引发的全球性的金融危机,波及范围从金融领域到实体经济部门,从发达国家到新兴国家,直到新近发生的欧债危机,它的破坏性、扩散性和不确定性给世界经济带来严重的损失。我国商业银行为确保经济增速,经历逆周期放量信贷规模支持国内经济发展,其信用风险状况以及可能存在的潜在信用风险,受到各界的高度重视。本文遵循CAMEL评级标准,引入成长性指标,构建了商业银行信用风险评价指标体系,运用因子分析法对主要商业银行2007~2009年的具体数据进行实证分析。
二、商业银行信用风险评价指标体系的建立
在科学性、针对性、可操作性的原则上,遵循CAMEL评价体系,结合我国银行业的特点和数据的可获得性,从资本充足性、资产质量、管理水平、盈利能力、流动性和成长性六个角度选取了基本上能够反映商业银行信用风险状况的评价指标,共16项统计指标。具体包括以下几个方面:1、资本充足性包括:资本充足率、核心资本充足率和权益资产占比,衡量银行资本实力和抵御资本风险能力;2、资产质量包括:不良贷款率、拨备覆盖率和贷款总额准备金率,反映信贷资产的风险状况;3、管理水平包括:管理费用占比、成本收入比,反映银行的业务管理能力;4、盈利能力包括:净利息收益率、平均总资产回报率、平均权益回报率,反映银行生息资产和股权资本的盈利能力;5、流动性包括:贷存比、流动资产占比,反映银行资产的流动性;6、成长能力包括:存款增长率、资产增长率、贷款增长率。(表1)
三、我国商业银行信用风险评价实证分析
本文选取了4家国有商业银行、10家股份制银行和5家城市商业银行共19个样本。数据来源于各银行公开的2007~2009年年报及Bankscope数据库,。首先对2009年主要商业银行的具体数据进行了因子分析,同理,利用2007年和2008年的数据计算综合得分及排名,并对最近3年主要商业银行信用风险的发展变化进行阐述。
(一)因子辨析。对各指标进行标准化处理,采用主成分分析法提取因子。其中,%,而且从第6个特征值开始均小于1,%。一般来说,累计方差百分比达到70%以上,即认为比较满意,因此2009年提取5个因子。
计算5个因子的因子载荷矩阵,找出各公因子的高载荷指标。根据正交载荷阵中的高载荷将指标分成5类公共因子,逐次辨识。
在因子F1中,因子载荷比较大的指标为X1资本充足率、X2核心资本充足率、X3权益资产占比、X7管理费用占比、X8成本收入比、X12贷存比,因此可以认为,F1代表了资本管理因子,反映了资本风险和