文档介绍：江苏大学
硕士学位论文
商业银行中小企业贷款信用风险评价研究
姓名:黄荣
申请学位级别:硕士
专业:统计学
指导教师:何有世
20091216
要摘工作,信用风险评价结果的准确与否直接关系到风险管理后继工作的客观的度量商业银行的信用风险水平,己经成为银行机构、政府监管部门迫切关注的焦点问题。面对目前我国信用风险评价学术研究和实践研究的现状,指出我国商业银行信用风险评价研究存在的不足,对我国商业银行信用风险评价方法的研究具有较强的理论和现实意义。本文首先阐述了中小企业的概念、中小企业在我国经济中的地位和作用、信用风险的概念、特点、成因及其相关理论,并进一步描述其次,介绍了传统的信用风险评价方法和现代度量模型,就其各自的特点、应用范围以及优缺点等做出了评价。本文选取反映企业偿债能力指标、营运能力指标、盈利能力指标、市场价值指标和企业成长能力指标等五方面指标体系,采用因子分析法,对—年深圳中小企业板块中的家中小企业进行实证分析。研究认为,虽然近几年我国商业银行的信用风险有所缓解,但是其仍处于较高水平。同时从移动趋势看,今后几年中将始终处在“关注区”波动。银行必须加大对信用风险的研究力度,规避信用风险,以防银行业信用风险爆发。在本文研究的基础上,建议商业银行应该信用风险评价是信用风险管理的首要工作,也是最基础的质量,并最终对银行机构的生存发展产生重要的影响。如何准确科学、了我国银行业信用风险评价的现状和存在的不足。大学硕士学位论丈江苏
建立财务数据的欺诈识别系统、建立科学信用风险管理体系、推进利中小企业率市场化、加强金融监管,从而降低银行业的信用风险。关键字:商业银行信用风险信用风险度量模型大学硕士学位论文江苏Ⅱ
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学位论文作者签名:繇日期:卅年肛月叫日独创性声明本人郑重声明:所呈交的学位论文,是本人在导师的指导下,独立进行研究工作所取得的成果。除文中已注明引用的内容以外,本论文不包含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成果。对本文的研究做出重要贡献的个人和集体,均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律结果由本人承担。
咔指导教师签名:又可以可彤学位论文作者签名:孝乏袈耐辏嘣陆腥学位论文版权使用授权书本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定,同意学校保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版,允许论文被查阅和借阅。本人授权江苏大学可以将本学位论文的全部内容或部分内容编入有关数据库进行检索,可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文。,在年解密后适用本授权书。本学位论文属于不保密
第一章绪论研究背景与意义大学硕学位论文企业集团凭借其良好的资信和雄厚实力越来越多地采取比银行贷款成本更低的债券和股票融资方式米满足其自身的资会需求,对银行贷款的需求呈现萎缩的趋势,目前国内银行对大企业客户信贷份额竞争的激烈程度仍有增无减,但收益水平却越来越低。与此同时,大量优质的中小企业由于种种原因即使愿意付出较高的成本也难以从银行融资。在当前大企业对银行传统贷款业务需求下降,利差收窄的情况下,中小企业日益成为银行调整结构、增加竞争力、分散集中性风险,实现稳定发展,拓展新的盈利空间的战略选择。面对新的形势,大力发展中小企业信贷业务不仅是商业银行的现实需要,更是必然的战略选择。目前银行给中小企业的贷款无论从总体规模还是个体企业贷款的数量上看都是很小的。究其原因,一方面是银行和中小企业之间缺乏良好的信用关系。在信贷业务中,存在着中小企业欠息严重,不良资产比例偏高,改制中逃废债务等问题,因此出现银行想贷给企业但又不敢贷的情况:另一方面是银行给中小企业贷款手续较为复杂,效率低下。这两个主要原因导致银行认为中小企业贷款风险大、效率低,因此对中小企业贷款保持谨慎的态度并提出了严格的条件。为了避免不良贷款的发生,银行对企业的信用评估显得至关重要。目前商业银行的评估方法主要针对国有企业的,对中小企业不太适合。因为中小企业规模小,按照一般的企业评估方法,很难达到规定要求;同时,由于中小企业数量众多,贷款需求源源不断,银行如果对于他们提出的贷款申请都一一采取详细审核的办法来处理将会带来高昂的作业和管理成本,倘若银行能够考虑中小企业的实际,采用适当的标准来对其做出评价,建立起一套中小企业贷款的信用评价模型,利用模型对申请贷款的中小企业进行初步筛选后,再决定下一步是否跟企业采取进一步联系,这样将会给贷款审批带来极大的方便。考虑到中小企业会计机构不健全,人员素质相对较低,核算不规范,财务报表并不十分可靠。因此,如何找江苏士随着我国金融市场的发展完善以及和世界其他金