文档介绍：关于印发《项目部物资
核销管理办法》的通知
项目部所属各单位:
为加强工程成本控制,及时、系统、准确地反映物资的供应和消耗状况,提高物资计划的准确性和物资供应的合理性,达到控制工程成本,杜绝浪费现象发生,防止价差流失的目的,对项目物资材料实行核销管理。
现将《项目部物资核销管理办法》印发给你们,请遵照执行。
特此通知
二〇一二年六月十五日
项目部物资核销管理办法
(讨论稿)
第一章总则
第一条目的
为及时、系统和准确地反映工程物资的供应和消耗状况,有效控制物资的合理消耗总量,加强工程质量管理和成本控制。
材料核销是指对项目部投入工程中各类材料的消耗量,按照不同材料类别和不同施工部位进行分类统计,根据制定的限额领料标准(理论应耗量)和工程实际发生量,对统计数据进行数理分析,同时根据分析成果来指导剩余工程进行成本控制。
第二条适用范围
本办法适用于项目部统一供应的钢材、水泥、拌和楼生产的砼(含散装水泥、砂石料、粉煤灰、砼外加剂等)、预应力钢绞线、塑料波纹管、压浆剂、灌浆料、桥梁支座、锚具、商砼、桥梁伸缩缝、土工格栅、浆砌石、柴油、周转材料(含脚手架钢管、各类扣件、顶托、碗扣架、方木、木模板、钢模板、钢轨、枕木等)等物资核销管理工作。其他物资的核销视需要参照执行。
第三条核销管理
(一)项目部供应物资的核销工作由机电物资部归口管理,施工技术部、商务部、质量安全环保部配合实施。
(二)各项目承包单位负责按规定报送核销报告及相关核销报表。施工技术部、商务部和质量安全环保部负责对核销报告及报表进行审核。
(三)机电物资部负责对承包单位核销报告、报表进行审批,审批时可根据需要决定是否召开专题核销分析会议。
(四)竣工核销报告应报项目部分管领导批准。
第四条核销时段
(一)物资核销按项目进行,分月度、年度和竣工核销。无论合同工期长短,承包单位都要报送月度核销报表。合同工期在一年以上的必须进行月度、年度和竣工核销。竣工核销是物资核销工作的重点,其它时段的核销工作是项目部实现物资过程控制和管理的手段。
(二)月度核销时段为上月21日至本月20日。年度核销时段为每年元月1日至当年12月31日。竣工核销时段为项目开工至完工。
第二章核销办法
第五条核销依据
(一)项目部施工承包合同协议书及经业主( )和项目部审定的物资定额耗量。
(二)招投标文件、施工设计图纸。
(三)经业主审查的工程变更文件、设计变更文件以及其他组成合同文件的有关资料等。
(四)经监理工程师审批或业主确认的由项目部试验室制定的混凝土施工配合比。
(五)业主和项目部制定并发布的物资管理办法。
(六)经监理工程师审核的施工现场签证记录和相关资料。
(七)国家和各部委颁发的有关专业定额(如遇专业标准修订则相应套用新定额)。
(八)项目部及各承包单位确认后的各类材料收入与消耗台帐。
(九)经项目部机电物资部审定的物资收支存统计表、物资材料结算表、物资材料消耗明细表。
(十)以上文件如有重复或内容冲突,以生效时间在后的文件规定为准。
第六条核销内容
(一)确定施工项目应由项目部供应物资的总量。
(二)核对分时段被核销项目(合同)的调拨量与承包单位领用量。
(三)审核承包单位的物资在加工量、库存结转量和消耗量。
(四)确定分时段被核销项目(合同)的物资实际消耗量及具体使用部位。
(五)审核采用的单耗是否符合文件规定的核销依据。
(六)确定合理的损耗率。
(七)进行核销分析,得出核销结论并予以落实。
第七条核销报表及报告编制
(一)核销报告及审批表采用A4幅面纸张,其它核销报表均采用A3幅面纸张编报。
(二)核销分析报告中应对理论应耗量、实际消耗量和项目实际供应量三者的关系予以介绍和分析。对造成差异的原因进行详细分析说明。报告中应对采用的核销依据理由进行说明。
(三)实物工程量为完工结算工程量。
第八条核销程序及具体要求
(一)承包单位在施工承包合同签订后向项目部申报物资总量计划,根据合同项目中各分部、分项工程量和投标文件所列物资数量,编报统供物资用量详表和汇总详表(必须含有品种、规格、数量详细说明)。物资总量计划须报项目部施工技术部复核,经项目总工审审批后,在办理物资开户手续时一并报项目部机电物资部。施工详图下发后,承包单位应及时根据施工详图详细计算并重新补报物资总量修订计划,修订后的总量计划是项目部机电物资部对该项目实行物资总量预控的依据。
(二)承包单位应建立一套完整的物资领用、发放、使用消耗、台账管理、检查和核销的规章制度,并制定详细物资核销管理实施细则,规范各部门及单位的物资核销工作。
(三)承包单位按照统一格式和要求分别编报各施工项目物资的月度、年度和竣工统计和核销报表。主要