文档介绍：中煤第一建设公司
第十工程处华资工程项目部
经营管理内控制度汇编
项目负责人:钟占良
编制人:黄志杰
编制日期:2007-3-1
目录
第一章项目部经营部门人员岗位责任制……………………………3
一、经营副经理岗位责任制…………………………………….3
二、报账会计岗位职责………………………………………….4
三、预算员岗位责任制………………………………………….5
四、核算员岗位责任制………………………………………….5
五、采购员岗位责任制………………………………………….5
六、仓库保管员岗位责任制…………………………………….6
七、材料员岗位责任制………………………………………….7
八、食堂会计岗位责任制……………………………………….7
第二章经营管理内控制度……………………………………………9
第一条一般规定…………………………………………………9
第二条资金集中管理办法………………………………………10
第三条应收帐款管理办法………………………………………10
第四条差旅费管理办法…………………………………………12
第五条业务招待费管理办法……………………………………13
第六条对内承包办法……………………………………………15
第七条合同管理办法……………………………………………32
第八条工程结算办法……………………………………………35
第九条经济运行分析会制度……………………………………36
第十条计划编制办法…………………………………………37
第十一条限额领料办法………………………………………38
第十二条物资采购管理办法…………………………………39
第十三条物资采购领导小组机构及职责……………………40
第十四条物资回收管理办法…………………………………41
第十五条仓库管理制度………………………………………43
第十六条低值易耗品、周转材料管理办法…………………44
第十七条劳保领用发放管理制度……………………………45
第十八条仓库安全管理制度…………………………………46
第十九条工资计算、审批、发放管理办法…………………47
第二十条劳动用工制度………………………………………48
第二十一条考勤、请销假制度………………………………49
第二十二条岗位培训制度……………………………………51
第二十三条往来账款管理……………………………………52
第二十四条印章使用的管理…………………………………52
第二十五条固定资产的管理制度……………………………53
第二十六条工程质量管理办法………………………………53
第二十七条工程资料管理办法………………………………54
第二十八条工程验收管理办法………………………………56
第一章项目部经营部门人员岗位责任制
根据《会计法》及财政局的有关规定,根据项目部的实际情况,建立经营管理部门人员岗位责任制,以便分清责任。各施其职,各尽其责。设置一人一岗,或一人多岗,坚持“精简、高效率”的原则,切实做到事事有人管,人人有专责,办事有标准,工作有检查,业绩有奖惩,保证经营管理工作有秩序地进行。
一、经营副经理岗位责任制
1、在项目经理的领导下,开展经营管理工作,组织有关部门业务分工,明确会计人员、仓库人员、采购人员等职责范围,研究、布置各项工作,协助项目经理和上级有关部门,搞好劳动组织的整顿,合理使用劳动力。
2、加强财务管理,严格控制费用开支,积极推行经济责任制,搞好按劳分配。负责审查本项目部的工资奖励和各种津贴。
3、负责管理项目部材料供应站,组织回收废旧物资,抓好修旧利废,搞好增收节支。组织编制材料计划,按时上报有关部门。
4、建立健全财务会计核算制度,利用财务会计资料进行经济活动分析,每月定期召开项目部内部经济运行分析会。
5、加强往来帐目的管理,协同项目经理催收工程款,加速资金回笼,及时与供应商核对帐目,安排货款清偿,加快资金周转速度,提高资金使用效果。
6、参加处里经营例会,参与经营决策,充分利用会计资料,分析经济效果,预测经济前景,为
处领导决策提供可靠有用信息,当好领导的参谋和助手。
7、负责向处领导和项目部领导报告经营成果,解释经营财务方面的情况。
8、完成上级领导交办的其它工作任务,经常向领导汇报工作。
报账会计岗位职责
1、贯彻执行国家颁布的有关财务制度、严格按照《会计法》进行计账、算账、报账,规定,严格财经纪律,做到手续完备、内容真实、数据准确、账目清晰。
2、负责编制项目部月季度财务计划;配合处财务科编制月、季、年度会计报表及有关说明,每月10日前向项目部领导及时、真实、准确地