文档介绍：
一、业务目标
1 经营目标
对股份公司生产经营情况进行统计,开展统计分析,实施统计监督。
2 财务目标
及时提供准确、真实、完整的统计数据,保证财务核算及对外信息披露的需要。
3 合规目标
符合统计法等国家法律、法规和股份公司内部规章制度。
二、业务风险
1 经营风险
统计数据不准,导致使用者决策失误,给股份公司造成经济损失。
统计数据提供缺乏时效,不能满足使用者要求。
含有商业秘密的统计数据违反规定披露,导致股份公司经济、技术等方面损失。
2 财务风险
统计数据不准确、口径不一致,统计、财务核算数据不平衡,导致财务报告失真。
3 合规风险
违反统计法等国家法律、法规和和股份公司内部规章制度的有关规定,受到处罚。
三、业务流程步骤与控制点
1 统计机构与统计人员
根据《中华人民共和国统计法》与股份公司《统计管理制度》,依据统计任务的需要建立统计机构,或者在有关机构中设置专职或兼职统计人员,明确股份公司统计工作的分管总裁、分(子)公司统计工作的分管经理,统计工作指定统计负责人。
专职或兼职统计人员必须取得统计从业资格,持有统计从业资格证书。
2 原始记录
根据统计核算所需,建立相应的原始记录收集工作流程。依据计量数据或凭证,形成原始记录、统计台账。原始记录、统计台账要留有记录人和负责人签字或盖章。
3 统计报表
基层单位指在分(子)公司统计核算体系中最小的统计核算单位。
基层单位对原始记录进行分类整理,计算生成有关指标,编制统计报表,或者使用统一的统计软件对原始记录进行处理,汇总输出相应报表。
汇总单位按制表单位报表制度规定的时间与要求,使用统一的统计软件汇总上报统计报表。上报报表格式、统计指标与制表单位要求一致。
4 统计管理
制定股份公司统计管理制度,分(子)公司制定本单位的统计管理制度,保障各级统计机构和人员有效地行使职权。统计管理制度经统计负责人审核、分管经理审批后下发执行。
油品销售分(子)公司执行油品销售事业部统一制定的统计报表制度。
发展计划部负责制订股份公司《石油化工统计报表制度》,分(子)公司根据股份公司统计报表制度,制定本单位统计报表制度,内容包括填报说明、指标解释、报表格式、报出时间等。报表制度经统计负责人审核、分管经理审批后下发执行。
油品销售分(子)公司由油品销售事业部统一制定统计报表制度
,报发展计划部备案。
按照股份公司统计管理制度、统计报表制度等要求,发展计划部每年至少组织一次统计业务培训。分(子)公司根据需要对统计业务人员进行培训。
统计数据质量实行分级负责制。各级统计负责人具体落实、审核有关数据的质量,上报的报表需经本单位统计负责人审核,纸质报表须由单位盖章,分管总裁、分管主任或分管经理、统计负责人和制表人签字或盖章。
统计资料管理实行分级负责制。纸质、电子原始记录、台账和统计报表分期、分类整理保存,按照规定期限或工作需要,妥善保管。
各级统计部门按照《中国石油化工股份有限公司统计资料保密管理办法》,负责本部门统计资料的保密工作。
统计协调
各级