文档介绍：第2章
商业银行经营管理理论
学习目标
掌握商业银行的经营原则,了解资产负债管理理论及其演变过程,基本理解和掌握资产负债管理方法。
商业银行经营原则
商业银行经营的特点
(最大的债权人和债务人)

高风险性
(1)信贷风险,主要是指贷款客户到期不偿还贷款本息,使银行坏账损失严重。
(2)市场风险,有利率风险和汇率风险之分。
利率风险,是指金融市场上利率的变动使经济主体在筹集或运用资金时可能遭受到的损失。
汇率风险,是指由于汇率的变动而使经济主体所持有的资产和负债的实际价值发生变动可能带来的损失。
(3)操作性风险
巴塞尔银行监管委员会对操作风险的正式定义是:操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险,这一定义包含了法律风险,但是不包含策略性风险和声誉风险。
根据《巴塞尔新资本协议》,操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险,并由此分为七种表现形式:内部欺诈,外部欺诈,聘用员工做法和工作场所安全性,客户、产品及业务做法,实物资产损坏,业务中断和系统失灵,交割及流程管理。

商业银行经营的原则就是“盈利性、安全性、流动性”,即在保证资金安全、保持资产流动性的前提下,争取最大的盈利。

安全性原则就是要求银行在经营活动中必须保持足够的清偿能力,经得起重大风险和损失,能够随时应付客户提存,使客户对银行保持坚定的信心。
保持商业银行经营安全性的措施
筹措足够的自有资本,提高自有资本在全部负债中的比重。
合理安排资产规模和结构,努力提高信贷资产质量。
建立必要的预防线,防止意外事件的发生。
遵纪守法,合法经营。

流动性是指商业银行随时应付客户提存以及银行支付需要的能力。
(1)商业银行保持流动性的原因
主要是因为商业银行在经营中面临着负债和资产两方面的不稳定性。
负债资产
吸收存款现金
借入款项发放贷款
证券投资