文档介绍：证券代码:200054 证券简称:建摩 B 公告编号:2012-005
重庆建设摩托车股份有限公司
内部控制规范实施工作方案
为进一步加强公司内部控制规范体系建设工作,认真贯彻实施财政部、审计署、中
国保监会、中国银监会、中国证监会联合发布的《企业内部控制基本规范》(财会
[2008]7 号文)以及《企业内部控制配套指引》(财会[2010]11 号文),根据中国证监会、
重庆证监局的统一部署和相关要求,公司制定了内控规范实施工作方案,具体内容如下:
一、公司基本情况介绍
1、公司基本情况
公司简称:“建摩 B”
股票代码:“200054”
公司股票上市交易所:深圳证券交易所
注册地址:为重庆市巴南区花溪工业园区建设大道 1 号
企业法人营业执照注册号:500000400001350
公司资产规模:截至 2010 年 12 月 31 日总资产为 319,888 万元人民币。
经营范围:主要经营摩托车总装及其配件、汽车零部件的机械加工、销售;工装模
具、标准模架制造及其相关的技术服务;家用电器、设备、原材料购销等相关业务。
2、组织架构
重庆建设摩托车股份有限公司
股东大会
战略委员会
审计委员会
董事会监事会
薪酬与考核委员会
员会
提名委员会总经理
公经人财审品制技合采环信公党监
司营力务计质造术资购境息司群察
办计资部法保部中合部安管工工部
公划源务证心作全理会作
室部部部部营保部部
物技
业障
资术
部部
供中
应心
处
重重重重株上上重重
庆庆庆庆洲海海庆庆
建北建建建雅建平通
设方设设设马设山盛
销建空雅雅哈摩泰建
售设调马马建托凯设
有进器哈哈设车化工
限出有摩摩摩有油业
公口限托托托限器有
司贸公车车车公有限
易司有有销司限公
有限限售公司
限公公有司
公司司限
司公
司
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二、公司内部控制建设情况
2010年1月,公司聘请北大纵横管理咨询有限公司作为咨询机构开展业务流程的梳
理工作。由北大纵横管理咨询有限公司专家与公司有关人员组成的联合工作组历时半
年,先后对公司本部关键业务管理活动进行了深入调研,全面梳理了生产、经营、财务、
采购、信息、人资、研发等专业领域的业务流程和制度体系,并提出了完善制度、改进
业务流程的意见与建议,形成了《关键综合管理流程手册》。
2011 年,根据企业内部控制应用指引的要求,公司内部控制机构按照企业组织架构
对本部资金、采购、资产等 18 个管理活动中的的控制点进行梳理,在组织架构、人力
资源、企业文化、资金活动采购业务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、
财务报告、全面预算、信息系统、关联方交易、费用等管理活动中已经制定了较为完善
的内控管理制度,但在发展战略、社会责任、内部信息传递、监控等管理活动方面的内
控制度还需进一步完善。在梳理公司管控模式涉及的各个组织层面、管理界面、工作职
责和责任划分等内部控制建设上取得了效果。公司拟在已有成果的基础上,结合《企业
内部控制配套指引》