文档介绍：表4-76 索引号:
(审计机关名称)
或有损失审计程序表
审计期间____
项目名称:
项目执行单位:
审计程序
执行情况说明
工作底稿
索引号
向项目单位管理当局询问其确定、评价与控制或有损失的有关方针政策和工作程序。
:
(1)项目单位管理当局的书面声明,保证其已按照有关会计准则和会计制度的规定,对其全部或有损失做了反映。
(2)项目单位现存有关或有损失的全部文件和凭证。
(3)项目单位与银行之间的往来函件,以查找应收账款抵借、票据背书和其他债务的担保。
,以获取法律顾问和律师对财务报表日就已存在的,以及至他们复函日这一期间所发生法律费用,通过复核发票和说明,检查是否存在没有揭示的或有损失。
,以及结账日后发生的重大法律诉讼。
。
。
审计人员: 审计日期: 复核人员: 复核日期: