文档介绍：第四章企业筹资管理
第二节负债资金的筹集
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长期借款
发行债券
融资租赁
商业信用等
负债资金的种类
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一、长期借款
(一)长期借款的种类
中期借款:是指借款期限在1年以上(不含1年)5年以下(含5年)的借款;
长期借款:是指借款期限在5年以上(不含5年)的借款。
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信用借款:是指以借款人的信誉为依据而获得的借款,企业取得这种借款,无需以财产做抵押;
担保借款:是指以一定的财产做抵押或以一定的保证人做担保为条件所取得的借款。
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基本建设借款:从事新建、改建、扩建等基本建设项目
专项借款: 更新改造借款、大修理借款、科研开发借款等
流动资金借款:流动基金借款、生产周转借款、临时借款等
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政策性银行贷款:国家政策性贷款业务的银行
商业银行贷款:各商业银行向工商企业提供的贷款
信托投资公司取得实物或货币形式的信托投资贷款
从财务公司取得各种贷款等
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(二)银行借款的程序
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签订借款合同的内容(自看)
(1)基本条款。借款数额、方式、款项发放的时间、还款期限、还款方式、利息支付方式、利息率。
(2)保证条款。包括借款用途、物资保证、抵押财产、担保人及其责任。
(3)违约条款。主要载明对企业逾期不还或挪用贷款等如何处理和银行不按期发放贷款的处理。
(4)其他附属条款。这是与借贷双方有关的其他条款,如双方经办人、合同生效日期等条款。
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(三)借款人的权利及义务(自看)
(1)可以自主向主办银行或者其他银行的经办机构申请借款并依条件取得借款。
(2)有权按合同约定提取和使用全部借款。
(3)有权拒绝借款合同以外的附加条件。
(4)在征得贷款人同意后,有权向第三人转让债务。
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(1)向贷款人如实提供所有开户行、账号及存、贷款余额情况,配合贷款人的调查、审查和检查。
(2)接受贷款人对其使用信贷资金和有关生产经营、财务活动的监督。
(3)按借款合同约定用途使用借款。
(4)按借款合同约定及时清偿借款本息。
(5)将债务全部或部分转让给第三人的,应当取得贷款人的同意。
(6)有危及贷款人债权安全情况时,应当及时通知贷款人,同时采取保全措施。
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