文档介绍：企业疏通资金流的几大法则
对一个企业而言,有效解决资金困难,建立健康畅通的资金流,显然将在增加业务量、拓展业务范围方面助企业一臂之力。那么,企业疏通资金流到底有哪些法则呢?
做好财务计划
在进行融资之前,企业的管理者特别是财务人员应对企业状况进行全面考察。在这一步骤中应该进行财务评价和分析资金来源,即对企业经营状况进行简要回顾,包括:从经济角度考虑市场正常与否;企业的市场地位;投入经营几年来的毛利额;对设备或物资的不断变化的需要;以及薪金、税收和其他主要开支和所有可能影响资金需求的预期变化。同时根据财务记录,进行盈亏预测和预估资金平衡表,预测现金流。企业要本着“量入为出、收支平衡、统筹调度
”的原则,通过资金计划来调控余缺,把资金资源用好、用活、用足。资金收支计划的编制要科学、可行和合理,要充分考虑各项重大收支项目。在执行过程中要严格控制计划外开支项目,并跟踪收入计划的同步落实情况。每月末要对本月资金计划的执行情况进行分析和考核,以维护资金计划的严肃性和规范性。
选择合适的融资渠道
企业可以采用的融资方式有:向交易伙伴融资、向第三方商人融资、向金融机构融资或上市融资等。企业要提高融资渠道的多样性,根据具体情况灵活选择各种方式的融资渠道。例如:民营出口型企业可以选择出口打包贷款、进出口银行发放的专项用于扶持机电产品和高新技术产品出口的中短期额度贷款、出口押汇、出口退税质押贷款、国际保理、出口信用保险、进口开证(免保证金)、进口押汇、开立远期银行承兑汇票、办理银行承兑汇票贴现等。通过以上渠道的组合,可以基本满足民营出口型企业开展出口业务时对资金的需求。
评估企业价值
定期评估企业的价值,如每年都做年报,这样就可以通过数据逐年进行直观的比较。然而,数字也会有欺骗性。例如,一家企业如果最近卖掉了一部分业务部门,数字就会很可观。但是如果同将来的发展和未来的利润联系起来,结果又会怎样呢?削减销售队伍也能够降低经营成本。但是,销售力量减弱很可能会给今后几个月的营业收入带来一定影响。因此,评估应充分考虑所有因素,只要这些因素与利润、企业发展、顾客增加、竞争关系、行业地位和社会形象有关。评估也有助于决定是否应该寻求新贷款或其他融资形式,壮大企业或者使企业扩展到新的经营领域。
进行有效的现金管理
要有效降低资金使用成本,如对现金、支票和其他可生息应收款项要及时存进银行。规定每月在同一时间上缴发贷凭证。不要把资金闲置在无息或低息账户上,哪怕是很短一段时间。迅速支付各种票据,最好在最后期限