文档介绍：河北经贸大学硕士学位论文基于信托模式的企业年金运营风险治理研究Ю妒中图分类号:密级:公开学校代码:作者姓名:李成斌指导教师:学科专业名称:级社会保障论文完成日期:年王明刚教授
苓腨帆呲帆帆\\\\指导教师┟:劫氓脚、动一州蚴年驴笕论文作者┟:李戍老式论文作者┟:李戍如气枷年日知年∥月罗日铷知年学位论文版权使用授权书学位论文原创性声明本人所提交的学位论文《基于信托模式的企业年金运营风险治理研究》,是在导师的指导下,独立进行研究工作所取得的原创性成果。除文中已经注明引用的内容外,本论文不包含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的研究成果。对本文的研究做出重要指导教师确认┟:本学位论文作者完全了解河北经贸大学有权保留并向国家有关部门或机构送交学位论文的复印件和磁盘,允许论文被查阅和借阅。本人授权河北经贸大学可以将学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索,可以采用影印、缩印或其它复制手段保存、汇编学位论文。C艿难宦畚脑年解密后适用本授权书’
要丰两日益严重的老龄化问题,使得政府在养老保险方面的负担越来越重,为此各国纷纷推出了由国家基本养老保险、企业补充养老保险和个人储蓄性养老保险相结合的“三支柱难媳O罩贫取N夜笠的杲鹬贫日τ诜⒄菇锥危壳笆敌行磐泄芾砟J剑现企业年金在投资过程中增值保值、安全运行,但由于风险与收益存在相关性,企业年金基金在运行过程中面临各种各样的风险,本文针对我国信托管理模式中的存在的风险进行了专门研究,并提出了相应的防范和化解风险的建议。本文通过研究发现目前我国信托型企业年金运营模式中的主要的风险来源有两方面,一是企业年金受托人的虚位问题,另一方面是企业年金投资管理人缺乏科学的内控机制,通过上海社保案反映出我国的企业年金监管机制还有待完善,基于以上几方面本文做出了系统而具有针对性的研究,提出了以下观点,首先要建立专业的企业年金管理公司来解决虚位问题,其次是建立基于风险管理的企业年金投资管理人的内控机制,最后在完善监管机制方面提出了自己的见解。第一部分绪论。主要内容包括论文的研究背景、研究意义、文献综述和研究方法和有可能的创新之处。第二部分对目前我国企业年金信托模式的基本概念和构成要素进行阐述,同时对企业年金信托模式中的委托代理风险进行了研究,系统分析了企业年金信托模式中的委托代理关系,并对企业年金信托模式中的各个要素进行剖析,阐述了各自面临的风险,并从整体的层面分析了产生委托代理风险的原因。第三部分是本文主干部分,阐述了我国目前信托模式的现状以及风险根源,通过对上海社保案的分析研究,指出了我国企业年金监管机制方面存在的问题。第四部分是本文重要与核心的研究成果,本部分结合前面提出的问题,同时借鉴美国的先进经验,提出了完善我国企业年金风险治理机制的解决路径,建议建立专业的企业年金管理公司来防范和化解我国现行企业年金信托模式治理机制中的风险,此外特别是对如何解决企业年金投资管理人内控风险等问题提出了自己的见解,最后从战略的角度提出了完善我国企业年金监管机制的政策建议。第五部分结论与展望。关键词:企业年金信托模式风险治理
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录摘要⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯第滦髀邸研究背景⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯...时尘啊国内背景⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯.研究意义⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯..文献综述⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯..国外文献综述⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯.谖南鬃凼觥研究方法⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯...⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯..本文有可能创新之处⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯.第缕笠的杲鹦磐心J降南喙匾K胤治觥企业年金信托模式的要素构成分析⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯..!.⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯企业年金理事会模式和法人受托模式的比较分析⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯目第滦磐心J较挛夜笠的杲鹪擞O肿醇胺缦粘梢蚍治觥..................................................................·
.⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯.完善我国企业年金的监管体制⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯..⒀⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯展望⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯参考文献⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯