文档介绍：西南财经大学
硕士学位论文
关于养老保障和住房保障整合发展的探讨
姓名:安华
申请学位级别:硕士
专业:社会保障
指导教师:胡务
20060401
摘要本文在对我国目前养老保障和住房保障的现状进行深入分析的基础上,指出养老保障和住房保障各自存在着诸多问题,而且这些问题在其各自内部很难找到有效的解决途径。有的甚至已经进入了恶性循环。笔者试图通过将两者进行整合来探求解决问题的方法,实现两者的共同发展。养老保障与住房保障整合发展是指以居民的社会保障需求为中心,进行政策调整,形成一体化的解决方案,使人们对于养老和住房的需求得到同时满足,整合各种社会资源来完善养老保障和住房保障。使两者实现良性互动,互为补充,互相促进,协调发展,产生“钡恼逍вΑT诒Vね壬钪柿康那疤嵯拢×拷低成本,或在消耗同等资源的条件下,通过提高资源配置效率,提高生活水平。全文共分为五章:第一章在对我国目前养老保障和住房保障的现状进行深入分析的基础上,指出养老保障和住房保障各自存在着诸多问题,并通过分析指出,养老保障和住房保障存在的这些问题在其各自内部很难找到有效的解决途径,有的甚至已经进入了恶性循环。解决这些问题需要打破已有思维定势,进行思路创新。笔者试图通过将两者进行整合来探求解决问题的方法,实现两者的共同发展。第二章以新加坡的中央公积金和美国的反向抵押贷款为例,介绍了国外养老和住房相结合的经验。新加坡中央公积金局是住房公积金与养老金“两金合一”的管理机构。这两项资金由于在使用时间美国的反向抵押贷款是个人以自有住房作为抵押向金融机构贷款,在不丧失居ǖ那疤嵯拢ㄆ诖咏鹑诨够竦醚穑杩钊说恼蠓在其死亡后归金融机构所有,金融机构:悔其在二级市场上出售,收【四差异性,故可以在不同时点一合嗷ト谕ㄊ褂茫岣吡俗式鸬睦眯省本金和利息。这是一种典型的“以房养老”方式。
第三章在借鉴国外经验的基础上提出了将养老保障和住房保障在社会保障这~个大的制度框架内进行整合的整体设想和的具体思路。即:第一步是将基本养老保险个人账户与住房公积金个人账户进行整合,资金融通使用。个人可以使用公积金和养老个人账户的资金支付购房首付款和归还公积金贷款,等到还清住房贷款后再集中精力积累养老金,在不影响养老金积累的情况下,提高居民的住房购买力。同时将养老金用于发放住房公积金贷款,在提高养老金收益率的同时,也为公积金贷款提供了大量后备资金;第二步是以房养老。通过盘活个人住房资产提高老年人的生活水平。在对比分析了多种以房养老的方式后,认为住房反向抵押贷款养老模式最理想,可以在不影响老人正常生活的前提下,提高老人的收入水平。整合发展的总体思路如下图所示。此外还指出了我国反向抵押贷款的具体运作模式以及一些相关配套措施。第四章论述了养老保障与住房保障整合发展的理论基础及整合的意义。经济学中的生命剧期理论、帕票托最优理论、社会学领域的最新研究成果资产社会政策理论为养老保障和住房保障整合发展的。憾路提供了强大的理论支持。笔者尝试用这罄砺鄯治鲅媳U嫌住房保障整合发展思路的合理性。养老保障与住房保障整合发展的意
义在于:①同时解决了住房和养老两大难题,通过合理安排资金,既解决了职工的购房问题,也为养老保障走出困境找到了新的解决思路;②增强个人在社会保障中的责任,减轻了政府负担;③刺激消费,促进国民经济增长;④实现家庭保障制度的有益变迁。第五章分析了整合发展模式的实施障碍和对策。指出做实基本养老保险个人账户是养老金个人账户与住房公积金个人账户整合的前提条件。对以房养老进行了定位,.认为以房养老是现有社会保障制度的有益补充,是一种非正式制度,正式制度安排与非正式制度安排的有机结合,将放大整合社会保障体系的效能。建立以房养老的机制应属于诱制性制度变迁的范畴,而个人账户的整合应当属于强制性制度变迁的范畴。最后,通过对南京市温泉留园推出的“以房换养”服务的分析,指出了住房反向抵押贷款养老模式的实施障碍,并提出了相关对策建议。论文研究的创新之处包括:研究方法上的创新,研究内容上的创新。具体如下:⒃谘芯糠椒ㄉ希疚脑擞每缪Э频姆治龇椒ǎ佣嘌Э频氖角对养老保障与住房保障整合发展的模式进行分析。涉及的学科领域包括:西方经济学、制度经济学、金融学、保险学、管理学、社会学等。⒈疚奶岢隽搜媳U嫌胱》勘U险戏⒄沟拇葱鹿鄣阋约案创新思想的具体实现途径和方法。至今,国内还没有人提出养老保障和住房保障整合发展的思路,不过现有的研究中已经有一些养老保险个人账户与住房公积金账户合并和反向抵押贷款的探讨,不过相关文献资料甚少,可供参考的有价值的文献更是凤毛麟角:笔者从这些研究中抽象出最本质的概念,即住房与养老相结合,在此基础上提出住房保障和养老保障在社会保障这个大的制度框架内进行整合,实现共⒈疚亩陨缁岜U系难芯坑幸桓鲋匾5钠羰荆晟粕缁岜U现