文档介绍：陕西华电树脂股份有限公司陕西华电树脂股份有限公司 Shaanxi Huadian Resin Co.,Ltd . 公开转让说明书推荐主办券商西部证券股份有限公司二零一五年三月陕西华电树脂科技股份有限公司公开转让说明书陕西华电树脂科技股份有限公司 1 声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。中国证监会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司(以下简称“全国股份转让系统公司”)对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见,均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责, 由此变化引致的投资风险,由投资者自行承担。陕西华电树脂股份有限公司公开转让说明书陕西华电树脂股份有限公司 2 重大事项提示公司特别提醒投资者注意下列重大事项: 一、大客户依赖的风险报告期内,公司对前五大客户的销售额占销售总额的100%,其中对北京吉亚半导体材料有限公司于2014年度和2013年度的销售额分别为2,、2,,%、%。如果未来公司的客户结构不能有效改善,或公司的主要客户因任何原因大幅减少采用公司的产品,而公司无法及时找到替代客户,则将会对公司的经营业绩产生不利影响。故本公司存在大客户依赖的风险。二、实际控制人不当控制的风险公司实际控制人童海先生、吴斯华女士合计持有公司70%的股份,二人是一致行动人关系,童海先生担任公司董事长,吴斯华女士担任公司总经理,在公司决策、监督、日常经营管理上均可施予重大影响。公司存在实际控制人通过采取一致行动对公司的人事、经营决策等进行控制,从而使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险。三、关联交易占比较高的风险报告期内公司向关联方北京吉亚半导体材料有限公司于2014年度和2013 年度的销售额分别为2,、2,,%、%。报告期内,公司和北京吉亚半导体材料有限公司关联交易占比较高,主要是因为北京吉亚半导体材料有限公司在镓提取行业中所占份额较大,同时公司的产品应用工艺设计相对其他企业更适用于北京吉亚半导体材料有限公司的生产线且质量稳定。公司与北京吉亚半导体材料有限公司的关联交易符陕西华电树脂股份有限公司公开转让说明书陕西华电树脂股份有限公司 3 合公司生产经营的需要,交易价格的制定依托于金属镓价格的变化,价格和毛利率相较之非关联客户差别不大,故不存在价格不公允的情况,不存在通过关联交易损害公司利益或输送利益的情况。但是报告期公司对关联方北京吉亚半导体材料有限公司的销售占当期的比例较大,对公司财务状况及经营成果影响较大。尽管公司制定了相关的关联交易管理决策制度,也采取了一系列降低关联交易的措施,以确保公司关联交易的合理性和公允性,但是如果未来公司与北京吉亚半导体材料有限公司的关联交易控制不当,出现交易价格有失公允等现象,将会影响公司的经营业绩。四、公司不能取得土地使用权的风险公司当前的生产经营用地系2006年12月31日与西安市经济技术开发区管理委员会签订《项目入区协议》后取得使用,但该宗土地由于尚未取得国有建设用地指标,导致公司尚无法履行招标拍卖挂牌出让程序以取得该宗土地的国有土地使用权证,相应的地上建筑物也未能取得相关产权证书。如果公司在土地招标拍卖挂牌出让程序中未能取得该宗土地使用权,将会对公司的经营造成一定影响。五、税收优惠政策调整的风险 2012年5月27日,陕西省国家税务局向西安市国家税务局出具陕国税函[2012]212号《陕西省国家税务局关于陕西华电精细化工有限公司享受西部大开发税收优惠政策的通知》,本公司主营业务属于《西部地区鼓励类产业目录》中规定的鼓励类产业项目,主营业务收入占收入总额70%以上,符合西部大开发 15%企业所得税税收优惠政策。公司于2011年、2012年、2013年均通过税务局备案享受了所得税优惠政策。但国家有可能对上述税收优惠政策进行调整,由此可能会给公司经营成果和业绩水平带来一定影响。陕西华电树脂股份有限公司公开转让说明书陕西华电树脂股份有限公司 4 目录声明.............................................................................................................................1 重大事项提示........