文档介绍：北京化工大学
硕士学位论文
中国上市商业银行财务风险评价的实证研究
姓名:江波
申请学位级别:硕士
专业:企业管理
指导教师:王伶
20100609
中国上市商业银行财务风险评价的实证研究摘要商业银行的风险管理包括风险识别、风险评价和风险规避等内容。要对商业银行实现有效的风险管理,其前提就是要根据实际需要对银行风险进行准确识别和评测。本文以国内外有关商业银行风险管理的理论和监管体系为基础,以商业银行财务风险为切入点,从财务风险角度来研究商业银行风险。在商业银行风险理论概述中,本文将银行的财务风险分成资本风险、资产质量风险、流动性风险、盈利性风险和管理水平五方面,在简要分析各方面风险的基础上构建起评测商业银行财务风险的指标体系。为了评测我国上市商业银行的财务风险,本文以模糊综合评判法与熵值赋权法为理论基础构建了银行财务风险的模糊综合评测模型,选取年我国上市的家商业银行及其公开披露的财务数据为评测对象,通过模糊综合评判模型评测了年我国上市的家商业银行财务风险。通过风险评测和结果分析,本文得出以下几点结论:一是,从整体上看,年我国上市的家商业银行的财务风险处于中性状态,整体风险处于可控范围;二是,从银行类别来看,上市的城市商业银行的财务风险最小,国有大型商业银行的财务风险处于居中位置,股份制商业银行的财务风险处于中等偏高的水平。本文从财务风险角度来分析商业银行的风险,建立了商业银行财务风险评测体系;通过模糊综合评判法与熵值赋权法构建了财务风险的综合评测模型;并以年我国上市商业银行的财务数据进行实证分析。这对我国商业银行的风险管理具有一定的参考价值。关键词:银行风险管理,财务风险,模糊综合评判法,熵值赋权法
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保密论文注释:本学位论文属于保密范围,在必解密后适用本授作者签名:江边一日期:捌兰:蒸:盘:远导师签名:妫骸埽虹』垒:么:呈立北京化工大学位论文原创性声明本人郑重声明:所呈交的学位论文,是本人在导师的指导下,独立进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外,本论文不含任何其他个人或集体己经发表或撰写过的作品成果。对本文的研究做出重要贡献的个人和集体,均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律结果由本人承担。作者签名:日期:关于论文使用授权的说明学位论文作者完全了解北京化工大学有关保留和使用学位论文的规定,即:研究生在校攻读学位期间论文工作的知识产权单位属北京化工大学。学校有权保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和磁盘,允许学位论文被查阅和借阅;学校可以公布学位论文的全部或部分内容,可以允许采用影印、缩印或其它复制手段保存、汇编学位论文。权书。非保密论文注释:本学位论文不属于保密范围,适用本授权书。
第一章绪论研究背景与意义房地产信贷公司一房地美和房利美,被美国财政部接管;美国国际集团膊金融是现代国民经济的核心,而银行业又是金融业的核心。商业银行作为经营货币信贷业务的特殊企业,其风险性与生俱来。因此,各国的银行监管者与银行家都将商业银行的风险管理视为银行管理的重点。年是我国银行业改革开放三十周年。经过三十年的改革和开放,我国的银行业获得了翻天覆地的变化和空前的发展。特别是近几年,我国国有商业银行通过财务重组、股份制改造、加强公司治理建设等举措,化解了长期积累的沉重财务包袱,初步建立了现代金融企业机制。国有商业银行的经营思路也从以前单纯注重规模向更加注重经营质量方向转变。根据银监会提供资料显示,截至年底,#甑倍,、建设银行、中国银行进入全球最大家银行的行列【俊K淙灰幸低ü革取得了不俗的成绩,但我国的商业银行仍面临着众多风险。比如:中国经济周期性波动所产生的系统风险;汇率与利率频繁调整产生的市场风险;我国加入国际上,金融业近几年也是危机不断。年,美国发生次贷危机。这波由美卷全球并演变为世界各国的经济危机。至今,西方国家仍未从得不以控股权为代价向美联储求助;美国著名的投行贝尔斯登、雷曼、美林也纷纷破产倒下【。回顾次贷危机,我们可以看到其产生根源就是商业银行把大量贷款发放给面对次贷危机引发的全球金融海啸,虽因我国当时未完全开放金融市场而避过此次金融危机,但随着我国金融业国际化程度的不断提高,我国银行业经营环境的变化和商业银行间竞争的日趋激烈,商业银行面临的风险将不断加大。国际先进的银行风险管理已进入数量化与模型化的管理阶段,而我国的商业银行在风险识别、方法手段础上,结合我国商业银行的实际,建立起我国商业银行风险管理的理论体系、组织体系和操作体系。这在当前全球金融动荡的背景下无疑具有很强的理论与现实意义。期结束,外资银行抢滩内陆金融业产生的市