文档介绍：全面风险管理体系建设实务操作讲解
发展创新品牌全面风险管理体系建设实务操作讲解迪博企业风险管理技术有限公司中国领先的内部控制/风险管理解决方案提供商为承诺负责,竭尽全力
123456内控搭建及整内控评价准备4>与规划项目启动计划风险识别评估项目总结汇报改不定1~2周4周12周3周2周??制定内控评价办法??总结项目经验??厘清需求??深入基层访谈??风险问卷调查??制定工作计划??开展内控评价??汇报项目成果??建立组织??管理层访谈??执行穿行测试??召开启动会??跟踪缺陷整改??内控后期规划??制定短、中、??记录内控缺陷??风险排序??进行培训??模拟内控审计??总结性培训长期规划??设计整改方案??风险评估及报??编制内控评价报告告??建立内控文件34内控信息化建设管理层持续整改/内部监督持续开展
准备与规划1、项目准备与规划:时间主要工作内容可获取的外部协助工作成果-理清公司对内部控制工作的-积极参与相关培训-内控工作短期、具体需求;-积极与有相关工作经验的中期及长期规划-根据自身需求制定短期、中兄弟公司的沟通交流-内控工作组织架期及长期内控工作规划;-与中介机构充分沟通(咨构及职责分工-建立恰当的组织机构确保内询公司、会计师事务所)-2012年内控工作部控制建设、维护及评价工计划、推进方式作能有效运行;-内控工作预算不定-明确本年度内控工作计划,-明确内控工作推展的方式(公司自己完成,中介机构指导完成,或中介机构主导完成)-明确相关预算(预算包括资金和0>人力资源)
短、中、长期内控工作规划本年度内控需要重持续运行点关注的??促进内控体系与信推广息系统、公司其他管理系统的融合,试点??完成基于全面管理实现内控体系与公提升要求的内控体??在上市公司范围内司日常业务无缝整系完善和优化进行试点,构建工合作标准流程??完成内控评价测试工作??满足外部监管基于财报合规的内部控制体系建设2013年及以后2012年–2013年2011-2012年需要的工作和时间对业务的价值
短、中、长期内控工作规划2015年2012年2013年2014年及以后在集团总部及所有对上年度内控体系根持续改进全面风险管目标1:……上市单位开展;据业务发展变化进行理导向的内部控制体涵盖实参照中央企业全面动态更新维护,确保系,涵盖所有战略、体、流程风险管理指引、内持续运行;运营、财务、法律合范围部控制基本规范及将内控推广至非上市规风险管控;及18项指引开展全部分及上市公司三级内控与其他管控体系面风险管理体系搭单位。对接,进行所有管理建工作。体系的整合(如ISO、质量管理体系、法律管理体系等),在统一管控框架下协调运行。
短、中、长期内控工作规划2015年2012年2013年2014年及以后目标2:初步搭建风险、流完善、优化风险框架改进全面风险管理识……内控专项程框架;和内部控制流程框架别、评估手段方法,领域侧重财务相关业务及相关内容;持续动态监控各类风流程关注高风险业务:如险,对专项重大风险收入流失、信用管理以量化方式预警和应等专项流程,分解细对。化管控措施。目标3:在上市公司范围在全集团范围内,实上线全面风险预警管……如信息系内,尝试通过信息现内部控制体系的系理系统,实现对重要统建设系统构建风险及内统化更新、维护,内业务领域专项风险的部控制框架,以信控测试评价、审计的动态监控和预警。息化方式量化风系统引导作业。通过不断将内部控制流险、以电子形式展信息系统促进内控评程、控制手段(审批现内控体系文件,价的专业化及效率。等)固化到企业ERP确保信息安全。或相关应用程序当中,提高管控效率及目标4:…………效…果…。……
项目组织架构建议结合我们为众多公司提供风险管理及内部控制咨询服务的经验,我们认为建立如下的项目组织架构,能够为本项目的实施提供有力的保障和支持:核心职能项目领导小组决策、部署、指挥高级管理层迪博项目总负责人项目管理小组组织、协调、沟通迪博项目副总总部主要部门领导培训、指导、复核项目总监项目工作小组各子公司内审内控人员迪博项目经理执行、确认、反馈各子公司内控专员项目助理经理高级顾问、顾问
项目组织架构建议在项目领导小组、项目管理办公室和项目团队具体人员构成方面,我们的建议如下:项目总负责:董事长项目领导领导小组:董事会成员、董事会秘书、监事会主席、副总裁、高级总裁、总裁助理,试点单位负责人及各分管副总小组中介机构成员:项目负责人人数:6-8人主任:总部审计部负责人项目管理成员:董事会办公室、财务、审计、信息系统、人力资源等职能部室负责人小组中介机构成员:项目副总、项目总监人数:每组20人左右每个单位组成一个项目工作小组,每组20人左右,包含1名迪博项目经理,1名迪博经理助理,1-3名迪博咨询顾问,15名左右员工,先后开展总部及下属事