文档介绍：关于广东雪莱特光电科技股份有限公司
截止 2006 年 6 月 30 日
内部控制鉴证报告

目录页次

一、内部控制鉴证报告 1-2

二、广东雪莱特光电科技股份有限公司
内部控制的自我评价报告 3-14
内部控制鉴证报告

深华(2006)专审字 207 号
广东雪莱特光电科技股份有限公司:

我们接受委托,审核了贵公司管理当局对 2006年6月30日内部控制有效性
的认定。贵公司管理当局的责任是建立健全内部控制并保持其有效性,我们的责
任是对贵公司的内部控制的有效性发表意见。

我们的审核是根据中国注册会计师协会颁布的《内部控制审核指导意见》进行
的。在审核过程中,我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执
行的有效性,以及我们认为必要的其他程序。我们相信,我们的审核为发表意见提
供了合理的基础。

内部控制具有固有限制,存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可
能性。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或降低对控制政策、
程序遵循的程度,根据内部评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。

我们认为, 贵公司已按照财政部《内部会计控制规范》标准于 2006年6月
30 日在所有重大方面保持了有效的内部控制。

需要说明的是,本内部控制鉴证报告仅供贵公司为首次发行股票使用,不得
用作任何其他目的。我们同意将本内部控制鉴证报告作为贵公司申请发行新股所
必备的文件,随其他申报材料一起上报中国证监会。
1
附件:广东雪莱特光电科技股份有限公司内部控制的自我评价报告

深圳大华天诚会计师事务所中国注册会计师胡春元

中国深圳中国注册会计师方建新

2006年7月31日
2
附件

广东雪莱特光电科技股份有限公司
内部控制的自我评价报告

广东雪莱特光电科技股份有限公司(以下简称“本公司”)自 1992 年成立至今,已有十多
年历史,是一家以研究、开发、生产节能照明电器的高新技术企业,经多年的发展积累,本公
司在节能照明电器领域已具有一定的实力和规模。本公司非常重视健全内部控制,注重科学化
管理,通过不断学习和积累,本公司内部控制制度得到了不断完善,这为本公司的经营发展打
下了坚实的基础,使得本公司各部门能够互相协调、互相制约,为本公司以后健康发展打下了
坚实的基础。

一、控制环境
控制环境反映了管理当局和董事会关于控制对公司重要性的态度,控制环境的好坏直接决
定着企业其他控制能否实施以及实施的效果。本公司作为拟发行上市的股份有限公司,本着规
范运作的基本思想,积极地创造良好的控制环境,主要表现在以下几个方面:

(一)经营管理观念、方式和风格

、经营宗旨和理念
本公司是一家专业从事设计、加工、制造照明电器,电真空器件,科教器材,电光源器材
及配件,二类消毒室、供应室设备及器具及安装照明电器产品的高新技术企业。品质源于科技
的理念推动了公司的发展,公司以技术创新为动力,以科学管理为手段,以一流质量为保证,
以社会满意为己任,作为公司的经营方针;以团结奋进、追求第一作为企业精神;建绿色企业
文化,创世界一流照明企业作为公司的经营宗旨。

本公司是高新技术股份制企业,主要生产销售优质三基色稀土节能荧光灯、汽车氙气金卤
3
灯及配套电子镇流器、紫外线杀菌灯及各类特种光源,面临着经营风险、行业风险、市场风险、
政策性风险和其它风险。本公司管理当局能充分认识上述风险,并针对不同的风险,所采取的
相应的对策,能有效化解有关风险对公司影响,保证公司持续、稳健和健康发展。

、方法
本公司充分认识到良好、完善的运行机制对实现经营管理目标的重要性,本公司已建立了
相关的制度、规章以保证公司的高效运作,资产的安全和完整,信息的客观、准确和及时。
本公司建立的规章、制度覆盖了经营管理的基本环节,所采用的管理控制方法能有效促进
经营目标的实现,具体情况如下:

(1)质量管理与质量保证体系。公司十分注重质量管理工作,品质控制良好,1999 年公
司就已经通过 ISO9001 质量体系认证,由《质量环境手册》、《管理细则》和《管理程序》等部
门构成,详细而具体质量控制手段有效保证了产品质量、树立公司形象,提升公司竞争力、防
范风险等方面发挥了不可替代的作用,为拓展国内外市场打下了扎实的基础。

(2)具体而