文档介绍：:..目录第一章前言第二章费用支出申请流程第三章费用审批及报销流程第四章费用的报销期限第五章借款第六章重点费用报销规定第七章费用报销相关规定第八章出差管理规定第九章关于办公用品的采购及维修:第十章记录第十一章附录第一早前吕为加强公司财务管理,强化费用控制的工作,完善公司的报销程序及规定,合理控制公司经营费用,根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求,结合本公司的实际经营情况制定本制度。第二章费用支出申请流程除原材料、设备有专项报告外,其它各项费用开支均需提交《费用中请审批单》,必须经部未通过具体按以下流程提出申请:第三章费用审批及报销流程各项费用开支,必须经部门经理以上人员和财务审核后,报总经理批准,并按以下具体各项费用的报销流程办理:L ■N粘贴相应票据—►财务预审—►部门负贵人签字—►财务部经理签字―►总经理— :3・1・1公司的费用开支均由各部门经理审核,财务部经理核实,总经理审批。,又急需于支付时,可按下列情况处理:先由部门经理向总经理报告,再由总经理口头(电话)或书面(传真、E-mMl)指示财务人员先行处理。以JL情况,财务部出纳必须待总经理回来吋,再将有关单据交给总经理补签。,不得签涉及自己的费用,其费用由其上级主管负责签批。,才能实施。不可以“先斩后奏”。3・2费用报销流程:,受款人必须在7天内填写有关的报销凭证,并办妥本部门的审批手续,交本部门专人统计费用报销清单,再送往财务审核,超出7天的费用不予报销,责任自负。特殊情况需书面申请报总经理批准后方可报销。、负责地审查有关的报销凭证及原始单据,重点要审查其内容是否真实合理,计算是否正确无误,手续是否完备无缺,有无违反公司规定和***嫌疑。如有异议时,财务部应当拒绝受理,并退回当事人重新办理。情节严重的,必须立即报至其部门经理及总经理。,再由部门经理审批,财务部经理复核,最终由财务部经理呈送总经理签批。,应当尽快,足额地支付有关款项给受款人,由受款人所在部门专人统一领取款项,并在费用统计表上签收领取金额款项。,在收款时,应当面点清款项,并在费用统计表上相应领取的金额栏内签字确认。(用于零星购物或支付零星费用):每周四前由财务部门审核,每周四总经理审批办理报销手续,其余吋间不予报销。:所有人员的差旅费报销必须填制统一的“差旅费报销单”。公司员工出差冋来后一周内报销,外地人员于每刀5日前连同上刀报销单据(以开票日期为准,日期范围为上刀1日至刀末)交回总部核销。“差旅费报销单”以及“岀差申请报告”,每周只允许报销一次(除特殊情况外),差旅费用报销不得跨月;未能按吋将报销单据交回总部,则报销费用累计到下月,并接受当月的费用指标考核,若超过半月二十日上交,则不予报销。