文档介绍：XX公司各单位:为建立健全有效的合规管理体系,提升各单位合规风险防范能力和经营管理水平,健全公司合规管理组织架构与职能,根据相关法律法规规定并结合XX公司实际情况,特制定《XX公司合规管理实施办法(试行)》,请各单位遵照执行。特此通知XX公司集团股份有限公司2018年3月14日公司合规管理实施办法(试行)、内容、目标、原则与方法,规范XX公司全面合规管理工作,健全公司合规管理组织架构与职能。建立健全有效的合规管理体系,提升各单位合规风险防范能力和经营管理水平。适用范围本办法适用于XX公司各单位。编制依据本办法根据ISO19600:《合规管理体系—指南》、COSO《内部控制—整合框架》(2013版)、COSO《企业风险管理框架》(2017版)制定。定义合规:遵守使用的法律法规、监管规定、管理制度,遵守相关标准、合同、有效治理原则和道德准则。合规风险:不合规可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财产损失或声誉损失的风险。合规管理:对组织面临的合规风险进行识别、分析、评价的基础之上,建立、执行、跟踪、改进合规管理流程,从而达到对合规风险进行有效应对和管控的活动过程。合规文化:在单位内、团队里确立合规的理念、倡导合规的风气、加强合规的管理、营造合规的氛围,保证一个单位、一个团队里的所有成员都能够自觉做到依法合规,形成一种良好的软环境。内部控制:指围绕风险管理策略目标,针对公司战略、规划、投融资、市场运营、财务、法律事务、人力资源等各项业务管理及其重要业务流程,通过执行以风险管理为导向的内部控制基本流程,制定并执行的规章制度、程序和措施的动态管理过程。2管理原则战略性原则XX公司合规管理工作必须从战略目标出发,为实现战略目标服务。各项管理政策的出台和所有管理活动的开展,都必须与日常经营管理行为有效融合,必须有利于经营目标和管理目标的实现。全面性原则合规管理工作应当涵盖所有部门与岗位,贯穿在规划、决策、业务执行与监督全过程,落实到各项业务与环节,确保全员参与、全面覆盖,树立全员风险合规意识。重点性原则合规管理工作必须明确重心,在兼顾全面性的基础上,关注重要业态板块、重要管理领域、重要业务事项和高风险领域。遵循性原则合规管理体系建设应结合公司业务实际并充分符合所在地区、所属行业相关法律、监管规范的要求,确保对“外法内规”的遵循。长效性原则合规管理工作应当随着企业内外部环境的变化,与公司经营规模、业务模式、市场竞争状况、风险水平及公司文化等,不断改进与完善,并随着情况的变化及时加以调整,发挥管理机制的长效作用。嵌入性原则合规管理工作应当随着企业内外部环境的变化,与公司经营规模、业务模式、市场竞争状况、风险水平及公司文化等,不断改进与完善,并随着情况的变化及时加以调整,发挥管理机制的长效作用。分担性原则合规管理工作应以“风险与把控能力对应,风险与收益对应,风险与职责对应”为指导,实现合规风险实际承担人与合理承担人的一致。成本效益原则合规管理工作必须兼顾成本和收益,在保证内部控制有效性的前提下,合理权衡成本、风险与效益的关系,争取效益最大化。激励性原则合规管理工作应根据合规管理责任落实情况、高风险领域问题整改及管理提升情况等,建立健全奖惩机制,并有效实现绩效应用。3组织体系及职责XX公司合规管理应纳入全面风险管理框架,依托“三道防线”开展工作,并充分发挥领导层的作用。高层领导承诺与支持领导合规建设,对公司经营管理的合规性做出承诺并承担责任。确立合规方针与合规目标,并确保与公司的核心价值观、战略方向相一致。审批合规管理工作规划与基本政策、制度,进行重大合规风险决策。确保合规管理体系建设、运转、优化与改进所需的资源充分,并进行合理分配。确保充分的合规管理权限授予、规范的合规问责实施及合理的合规绩效应用。确保自身对合规理念的认同与传导、对合规行为的遵守与承诺、对合规工作的支持和参与。“第一道防线”公司以各级直接服务于生产经营一线的业务部门及其业务指导或归口管理单位(以下简称“各业务部门”)作为合规管理的“第一道防线”。工作职责各业务部门应当履行本企业生产运营方面合规管理主体责任,主要负责:负责业务体系岗位职责、业务流程、规章制度及其他管理标准的制定,建立、健全内部控制体系。负责业务体系合规风险辨识、分析、评价、报告及应对工作,及对下级部门的合规风险管理工作。负责业务体系范围内日常合规文化宣传、培育、引导工作。联合风控部门完成其他合规风险和内部控制专项管理工作。“第二道防线”公司以风险管理委员会、各级风险控制部门以及其他各级职能支持部门作为合规管理的“第二道防线”。风险管理委员会职责风险管理委员会作为董事会下设的公司合规管理与内部控制的日常决策专业指导机构,主要负责:审核合规风险和内部控制管理工作规划,督导建立、健全合规风险和