文档介绍：精品文档呆滞物料管理办法一 .目的1. 为减少呆滞物料的产生,严格控制呆滞料根源;2. 为有效推动公司呆滞物料处理,减少库存资金积压及日常物料管理压力;3. 规范呆滞物料控制与处理过程,制定合理的奖罚机制,促进呆滞料的处理。二 .适用范围本办法规定了呆滞物料的确认和处理 ;适用于由于技术更改、计划更改、合同执行等情况形成的呆滞物料的处理。本办法所指的呆滞物料包括外购的物料,半成品和成品。三 .呆滞物料定义1、呆滞物料产生的原因,大致分为以下几类:1. 订单变更或市场变化,导致物料呆滞;2. 设计变更,导致物料呆滞;3. 请购、采购失误,导致物料呆滞;4. 客户退货,导致物料呆滞;5. 实施安全库存管理的物料由于市场变化,导致物料呆滞。2、呆滞物料的确定:1)凡品质(型号,规格,材质,性能)不合标准,存储过久( 6 个月以上库龄)等现状已不适用需专项处理;或因技术变更,根据新产品开发和销售计划等情况综合判断在后续不能按正常使用的库存物料。四 .呆滞料处理原则:精品文档精品文档1、总体原则:以公司利益为本,对客户及供应商负责;所有呆滞物料的处理必须以保证品质为前提。2、呆滞物料处理方案:月初统计呆滞物料,组织相关部门评审确定处理方案;在处理过程中发现生产计划变动会对呆滞料处理造成影响的,则立即变更原处理计划或停止实施。3、对于所有呆滞物料, 各部门提出处理呆滞物料的提案 ;提案在进行评审并且通过后,即可对物料进行处理。五 .呆滞物料管理工作:(一)组织部门:1. 呆滞物料处理由财务部汇总数据,每月初组织会议确认处理办法;(二 )部门职责:1. 技术中心:负责提供呆滞物料变更使用的处理方案;2. 财务部: 负责呆滞料处理,各部门产生呆滞金额进行核算、评估。3. 品保部: 负责呆滞料检验及判定工作,并对所有呆滞料转用完成的检验。5. 采购部: 负责呆滞物料进行变卖,退换货等具体实施过程及价格的议定。6. 销售部: 负责对订单变更、退货造成的专用呆滞物料、成品的处理方案。7. 生产部: 负责生产过程中呆滞物料产生的预防控制工作,并定期对制造部门的物料进行盘点、清理工作,同时配合返工返修工作。8. 储运部、自动化设备生产部仓库、水泥制品生产部:负责提供呆滞物料清单及库龄分析,并对原材料、成品超期物料的提报及跟进处理。六 .作业程序精品文档精品文档(一)处理的基本流程:呆滞物料清单 -- à提出处理意见 à提交评审 à出具处理报告 à处理实施工作流程表单分发责任人配合人精品文档精品文档呆滞品处理申请《呆滞品申请处理表》仓库盘存数据统计报检于原因栏中注明检验NOOK呆滞处理精品文档精品文档转用出售交换拆用报废跟进处理结果处理报告《呆滞品处理报告》(二)处理的方式:精品文档精品文档内部消耗(替代品利用,设计开发利用,二次加工利用) ;外部消耗(客户承担变更损失,原料退回供应商,市场销售,变成品销售,变卖)(三 )处理的时间:呆滞料处理分为历史遗留呆滞料与每月新增呆滞料两个部分,每月或者每季度处理一次。(四 )各相关部门评审项目如下:1) 技术中心负责评审替代品利用,设计开发使用,二次加工利用,变成品销售方案的技术可行性与现场装配使用情况。2) 执行采购部负责评审需退换物料。3)储运部负责变卖物料的实施方案及费用等。4)财务部负责评审报废与折价部份的金额确认。5)销售部负责评审变成品销售,市场销售,客户承担变更损失的方案确认。6)各生产部负责二次加工利用方案的确认。(五)处理相关要求:1)以下情况不追责:新产品开发物料,公司决定备货的物料,客户变更且已经向客户追偿的物料等非人为失误造成的呆滞料。2)呆滞金额及处理损失,原则上以公司制造成本为标准,呆滞处理的废品收入不冲减成本。3)金额超过 10 万元的,专案处理。(一)造成呆滞物料的考核。1. 不管是否造成损失,一经形成呆滞,立即处罚,处罚参照下表。 - -1 万元处罚金额100 元200 元300 元产生呆滞料金额1-5 万元5-10 万元10 万元以上处罚金额500 元800 元1000 元1. 原则上处罚责任人。呆滞金额超过 1 万元的,部门经理承担连带责任;呆滞金额超过 10 万元的,中心领导承担连带责任。2. 扣罚责任部门比例分摊:若呆滞料产生的责任部门为多个的,主要责任部门承担 70% ,次要责任部门承担 30% 。以上处罚金额及责任承担比例,按处罚表格式进行逐级审批确定。3. 对于已出处理方案的呆滞物料,责任部门未按规定时间内完成消化而无充分理由的,拖延第一次罚款 100 元 /次 ,第二次要 200 元 ,第三次 400 元 ,第四次 800 元 ,依此类推 ,倍增处罚。(二