文档介绍：2011_CPA_财务成本管理_第十四章_营运资本投资
第十五章营运资本投资
一、单项选择题
11>.各种持有现金的原因中,属于应付未来现金流入和流出随机波动的需要是( )。

2. 持有过量现金可能导致的不利后果是( )。

,使用这种方式更多的是( )。

,成本分析模式和存货模式均需考虑的因素是( )。
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,下列哪些因素变动会使流动资产投资需求减少( )。
A. 流动资产周转天数增加
B. 销售收入增加

6. 下列各项属于存货变动订货成本的是( )。

( )。

%,公司的现金最低持有量为2500元,现金余额的最优返回线为9000元,如果公司现有现金21200元,则根据随机模型应将其中的( )元投资于证券。

,应收账款平均收账天数为45天,变动成本率为60%,资金成本率为10%,则该企业应收账款的机会成本为( )万元。

,均会涉及到现金的( )。

,企业持有的现金数量越少,则( )。
,交易成本越高
,交易成本越高
,交易成本越低
,交易成本越低
,单位存储成本为2元,一次订货成本50元。则丙材料每年最佳订货次数和最佳订货周期分别为( )。
,1个月
,4个月
,2个月
,6个月
,每公斤月储存成本为5元,一次订货成本为100元,则相邻两次订货最佳的订货间隔期为( )天。(一个月按30天计算。)

14. 不适当地延长信用期限,会给企业带来的不良后果是( )。

,与再订货点无关的因素是( )。

,单价100元/吨,目前每次的订货量和订货成本分别为600吨和400元,则该企业每年存货的订货成本为( )。

,若现金持有量超过总成本线最低点时( )。

,现已知现金返回线的数值为6250元,则其现金量的控制上限应为( )元。

19. 某企业现金收支状况比较稳定,全年的现金需要量为200000元,每次转换有价证券的交易成本为400元,有价证券的年利率为10%。达到最佳现金持有量的全年交易成本是( )元。

,计算现金返回线R的各项参数中不包括( )。