文档介绍：内部控制调查问卷表
表1－１　　　　　　　　　　　　　　索引号:
采购与验收
被审计单位:金鑫电子有限公司　　　　　　　　　　　　　审计期间:４月
控制活动
是
否
执行情况
好
一般
差

1. 以下不兼容岗位是否分离？

询价与确定供货商

1．4 采购与验收
、验收与相关会计记录

2. 是否建立了对采购与付款业务的授权批准制度？（包括职责范围和工作要求)
?

?
?
三．采购与验收控制
1．是否建立了采购与验收环节的管理制度？
、供货商选择、验收程序等采购过程是否透明化？
,是否予以记录？未到货有无资料可以跟进?
、应付账款核对?
？对退货条件、退货手续、货物出库、退货货款等均有明确规定？
√
√
√
√
√
√
√
√
√
√
审计人员: 凌佩　　　　　　　　审计日期: 4月1５日　　　　　　　　复核人员: 方敏文　　　　　复核日期: 　4月16日
被询问人员:沈宏
表1-2 　　　　　　　　　　　　　　　　　索引号:
销售与收款
被审计单位:金鑫电子有限公司　　　　　　　　　　　　　　　审计期间:4月
控制活动
是
否
执行情况
好
一般
差

？即是否由同一部门或个人办理销售、发货和收款记账的全过程?
?
二．销售与发货控制
1．销售业务是否纳入预算管理?
2．是否建立了销售定价制度？如价目表,折扣政策,付款政策等?
?
4..金额重大的销售合同有否征询法律顾问的意见?
***通知单的人员是否与开具销***的人员相分离?
6．发货部门是否按照销售通知单所列的发货品种和规格,发货数量,发货时间,发货方式等办理出库和发运?
?
?
9．财会部门是否在收到检验证明,退货验收报告和退货凭证,并审核后才办理退款事宜?
１０．是否存在销售失货的情况?是否