文档介绍：徐州财务室2008年度管理目标
类型
目标
目标(指标)量化
目标分解到层面
结
果
目
标
1、销售额
财务主管、工资会计、费用及资产会计、出纳、过磅员
2、毛利额
8448万元
财务主管、工资会计、费用及资产
会计、出纳、过磅员
3、费用控制指标
、维修费用控制在预算范围内
财务主管、工资会计、费用及资产会计、出纳
、项目费用控制在预算范围内
财务主管、工资会计、费用及资产会计、出纳
4、成本控制指标
、吨肥变动制造费用:不超定额
财务主管
、原材料成本下降 %
财务主管
5、存货资金周转天数
23/20天(淡10-2月/旺3-9月)
财务主管、工资会计、费用及资产会计、出纳
6、执行月资金计划
100%执行
财务主管、工资会计、费用及资产会计、出纳
7、成品过磅异常点控制
100%
过磅员
过
程
指
标
8、财务报告及财务分析
100%
财务主管
9、财务数据准确率
100%
财务主管、工资会计、费用及资产会计、出纳、过磅员
10、工资核算与发放
100%及时、准确
工资会计、费用及资产会计、出纳
11、月度定期盘点工作
准确率100%;
发现问题及时整改。
财务主管、工资会计、费用及资产会计、出纳
12、废旧材料监控处理
100%
主管、出纳
100%
过磅员
100%
过磅员
100%
过磅员
16、财务保密性工作
100%
财务主管、工资会计、费用及资产会计、出纳、过磅员
17、学习与创新与培训管理
1、每月提供科室层面创新1条以上,公司层面合理化建议2条以上。
2、培训时间6小时/月
3、每季度进行一次培训效果检讨,培训效果进行PK竞赛。
财务主管、工资会计、费用及资产会计、出纳、过磅员
18、客户满意度
100%
财务主管、工资会计、费用及资产会计、出纳、过磅员
19、每重点性工作
、完成率≥95%;
、每月三项重点性工作目标完成PK竞赛
财务主管
第一部份财务室主管年度工作目标
类型
目标
目标(指标)量化
衡量方法
计算公式
数据/信息来源
权重
结果目标
1、销售额目标
完成率在45%以下,本项为零;完成率在45%~70%之间,每完成1%,得本项的4%;完成率在70%以上,每超1%,奖本项的1%,奖至本项的1倍封顶。
销售完成率=实际销售额/目标值*100%
SAP系统
5%
2、生产毛利目标
8448万元
完成率在45%以下,本项为零;完成率在45%~70%之间,每完成1%,得本项的4%;完成率在70%以上,每超1%,奖本项的1%,奖至本项的1倍封顶。
毛利完成率=实际毛利润/目标值*100%
SAP系统
5%
3、费用控制指标
、维修费用控制在预算范围内
完成率≤80%,本项为零;80%<完成率≤100%,每完成1%得本项收入的5%;完成率>100%,每超1%奖本项收入的1%。奖至本项收入的1倍封顶。
(累计预算数-累计实际发生数)
费用预算执行情况表
5%
、项目费用控制在预算范围内
完成率≤80%,本项为零;80%<完成率≤100%,每完成1%得本项收入的5%;完成率>100%,每超1%奖本项收入的1%。奖至本项收入的1倍封顶。
(月度费用预算-月度实际发生数)
费用预算执行情况表
5%
4、成本控制指标
、吨肥制造费用:不超定额(包括修理费、电耗、蒸汽耗、煤耗、人工费用)
完成率≤80%,本项为零;80%<完成率≤100%,每完成1%得本项收入的5%;完成率>100%,每超1%奖本项收入的1%。奖至本项收入的1倍封顶。
(煤耗成本+水电耗成本+蒸汽成本+维修成本+人工成本)/产量
费用预算执行情况表
10%
、原材料成本下降:%
完成率≤80%,本项为零;80%<完成率≤100%,每完成1%得本项收入的5%;完成率>100%,每超1%奖本项收入的1%。奖至本项收入的1倍封顶。
∑[(配方值-单位原材料实际消耗)*生产产量/∑(配方值*生产产量)
SAP系统/成本日报汇总表
10%
5、存货资金周转天数
23/20天(淡10-2月/旺3-9月)
完成率≤80%,本项为零;80%<完成率≤100%,每完成1%得本项收入的5%;完成率>100%,每超1%奖本项收入的1%。奖至本项收入的1倍封顶。
存货周转天数=(存货平均余额/主营业务成本)*期间天数
SAP系统
10%