文档介绍：广东粤辉科技股份有限公司公开转让说明书广东粤辉科技股份有限公司公开转让说明书主办券商 2016 年4月 1 广东粤辉科技股份有限公司公开转让说明书声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。全国中小企业股份转让系统有限责任公司(以下简称“全国股份转让系统公司”)对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见,均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行承担。 2 广东粤辉科技股份有限公司公开转让说明书重大事项提示公司在生产经营过程中,由于所处行业及自身特点所决定,特提示投资者应对公司以下重大事项或可能出现的风险予以充分关注: 一、存货发生跌价损失的风险 2013 年末、 2014 年末、 2015 年10月末,存货净额分别为 6,556, 元、 7,598, 元、 6,107, 元,占公司总资产的比重分别为 % 、% 、 %, 若原材料供应市场、产品销售市场发生重大不利变化,将导致存货跌价风险,给公司经营业绩产生不利影响。二、汇率波动风险报告期内,公司业务快速发展并向国外市场逐步拓展,业务趋向于出口。公司 2013 年度、 2014 年度、 2015 年1-10 月外销收入占营业收入的比重分别为 % 、% 、% ,呈现逐年上升的趋势,且预计公司未来将扩大外销规模并增加自主报关出口比例。公司出口业务主要以美元作为结算货币。人民币与美元之间的汇率波动将对公司出口业务带来一定的风险。三、公司治理风险股份公司于 2015 年12月31日由有限公司整体变更设立。股份公司设立后, 建立健全了法人治理结构,完善了现代化企业发展所需的内控体系。但是,由于股份公司成立时间较短,各项管理、控制制度的执行尚未经过一个完整经营周期的检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。未来随着公司的发展和经营规模扩大,将对公司治理提出更高要求。因此,在股份公司设立初期,存在公司治理机制执行不到位的风险。四、政策变动的风险胶带制造行业的发展受下游轻工、电气、日用品等行业发展的影响较大。近年来,在产业升级和经济结构大幅调整的背景下,下游行业高速发展,拉动了胶 3 广东粤辉科技股份有限公司公开转让说明书带制品行业的快速发展。但如果产业政策发生变动,下游行业发展放缓,将会影响胶带制品行业的发展。在行业发展放缓的大背景下,公司的发展也可能受到不利影响。五、市场竞争的风险由于胶带行业进入门槛低,技术比较成熟,目前我国胶带行业的市场化程度很高,已实现完全竞争。在此背景下,虽然公司在销售渠道和技术研发等方面具有一定的优势,但受资金实力的限制,公司在扩大生产规模和优化产品结构等方面受到影响。随着越来越多的企业进入到胶带制品领域,行业的竞争将更加激烈, 公司的市场份额可能会受到一定影响。六、原材料价格波动的风险在胶带的生产过程中,直接材料费用占生产成本的比例大约在 85% 左右,产品盈利受原材料价格影响较大。而胶带作为日用塑料制品,是石油化工和煤化工的延伸产业,对石油和煤炭的依赖性较大。近年来,国际石油价格波动较为明显, 胶带的原材料——塑料薄膜的价格也随之受到影响。如果未来原材料价格大幅度波动,将对胶带制造行业的生产经营及盈利水平产生一定影响。七、生产经营场所租赁的风险公司生产经营场所系向第三方租赁所得,出租方未取得房产证和土地证,虽然公司已经与出租方签订了租赁合同,租赁事项合法合规,但仍不排除未来原厂房土地所有权人提前收回公司厂房或该租赁房屋因政府拆迁等不可抗力因素造成公司经营场所需要搬迁的可能性,将会对公司的持续经营产生不利影响。八、对外销依赖的风险 2013 年、 2014 年、 2015 年1-10 月,公司外销收入占全年营业收入的比例分别为 % 、% 、% ,所占比重逐渐增大,相应国内销售所占比重逐渐减少,公司外销依赖严重。未来如果公司不能提高国内销售的比例,将失去 4 广东粤辉科技股份有限公司公开转让说明书国内自主品牌影响力,抵御外销风险能力将逐渐降低。九、客户集中的风险 2013 年、 2014 年、 2015 年1-10 月公司对前五大客户的销售总额占公司营业收入的比例分别为 % 、% % ,占比较高。且报告期内公司前五大客户变动不大,客户集中度